BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

[xDTQx]

Gởi các bạn.

Số là mình vừa nhận được một doanh nghiệp. Nhưng do trước đây, kế toán cũ chỉ làm báo cáo thuế hàng tháng. BC tài chính thì làm theo kiểu tổng hợp. Chứ không có một sổ sách nào cả. Nay mình nhận thì thấy có vài điều sau:
- Sai báo cáo thuế TNCN.
- Một số tháng báo cáo thuế VAT sai.
- Quyết toán thuế TNCN sai.
- Quyết toán thuế TNDN sai, dn lỗ toàn diện mà xách tiền đi nộp thuế.
- Sai báo cáo tài chính.

Nói chung là sai khá nhiều, và lũy kế từ lúc thành lập đến nay khoản 03 năm.

Mình đề xuất 02 phương án xử lý:
- Làm lại toàn bộ sổ sách theo số đúng và đi nộp lại. (Mình thích cái này hơn vì số liệu 03 năm cũng không nhiều). Nhưng mình sợ nộp lại các báo cáo của các tháng thì không được. Và không được chấp nhận.
- Làm lại toàn bộ sổ sách theo số sai và điều chỉnh lại theo số đúng trong kỳ hiện tại. Phương pháp này thì mình mất thời gian hơn. Do phải mò trước đây kế toán cũ làm như thế nào. Rồi phải sửa lại từng chút từng chút. Rồi cuối cùng cũng nộp lại báo cáo.

Hic, vậy kính mong bạn nào đã có kinh nghiệm vụ này và tư vấn giúp mình.
Xin chân thành cảm ơn các bạn.

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Gởi các bạn.

Số là mình vừa nhận được một doanh nghiệp. Nhưng do trước đây, kế toán cũ chỉ làm báo cáo thuế hàng tháng. BC tài chính thì làm theo kiểu tổng hợp. Chứ không có một sổ sách nào cả. Nay mình nhận thì thấy có vài điều sau:
- Sai báo cáo thuế TNCN.
- Một số tháng báo cáo thuế VAT sai.
- Quyết toán thuế TNCN sai.
- Quyết toán thuế TNDN sai, dn lỗ toàn diện mà xách tiền đi nộp thuế.
- Sai báo cáo tài chính.

Nói chung là sai khá nhiều, và lũy kế từ lúc thành lập đến nay khoản 03 năm.

Mình đề xuất 02 phương án xử lý:
- Làm lại toàn bộ sổ sách theo số đúng và đi nộp lại. (Mình thích cái này hơn vì số liệu 03 năm cũng không nhiều). Nhưng mình sợ nộp lại các báo cáo của các tháng thì không được. Và không được chấp nhận.
- Làm lại toàn bộ sổ sách theo số sai và điều chỉnh lại theo số đúng trong kỳ hiện tại. Phương pháp này thì mình mất thời gian hơn. Do phải mò trước đây kế toán cũ làm như thế nào. Rồi phải sửa lại từng chút từng chút. Rồi cuối cùng cũng nộp lại báo cáo.

Hic, vậy kính mong bạn nào đã có kinh nghiệm vụ này và tư vấn giúp mình.
Xin chân thành cảm ơn các bạn.

Chọn phương án 1 đi bạn hiền. pháp luật cho phép chứ sao lại sợ không nhận.

 

[xDTQx]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

OK, mình sẽ chọn theo phương pháp 01. Và như vậy thì sẽ tiếp tục phát sinh vấn đề sau:
- Doanh thu mua vào và bán ra trên tờ khai thuế hàng tháng lệch. (Do đưa vô hoặc không đưa mấy cái hóa đơn không thuế). Cái này mình nghĩ cũng không sao và không cần điều chỉnh phải không nhỉ?
- Một số tháng sai báo cáo VAT. Tháng nào sai thì mình điều chỉnh và nộp lại tháng đó phải không bạn?
- Tiền thuế VAT thiếu thì đi nộp thêm + phạt. Cái này dễ rồi. Còn tiền nộp thừa thì xử lý sao vậy bạn? Do hiện tại có cái thuế TNDN nộp bị thừa. Mà tới giờ công ty toàn lỗ.
- Mình phải nộp lại tất cả những gì sao ah bạn. VD: BC thuế, BC thuế TNCN, quyết toán thuế TNCN, tờ khai thuế TNDN tạm tính, quyết toán thuế TNDN tạm tính, báo cáo tài chính, ... Và phải nộp lại từng tháng, từng năm luôn hả bạn?
- Máy phát điện theo quy định từ KH từ 7-10 năm. Nhưng bạn kt cũ lại KH có 02 năm, giờ mình khấu hao lại vẫn bình thường chứ bạn.
- Và trước đây bạn ấy làm theo hình thức chứng từ ghi sổ, nay mình sửa từ lúc thành lập nên mình chuyển sang nhật ký chung được không bạn? Có phải làm gì không? (Tại NKC dễ làm trên excel hoặc tìm phần mềm hơn .
Xin chân thành cảm ơn bạn.

 

[blueskye]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

OK, mình sẽ chọn theo phương pháp 01. Và như vậy thì sẽ tiếp tục phát sinh vấn đề sau:
- Doanh thu mua vào và bán ra trên tờ khai thuế hàng tháng lệch. (Do đưa vô hoặc không đưa mấy cái hóa đơn không thuế). Cái này mình nghĩ cũng không sao và không cần điều chỉnh phải không nhỉ?
- Một số tháng sai báo cáo VAT. Tháng nào sai thì mình điều chỉnh và nộp lại tháng đó phải không bạn?
- Tiền thuế VAT thiếu thì đi nộp thêm + phạt. Cái này dễ rồi. Còn tiền nộp thừa thì xử lý sao vậy bạn? Do hiện tại có cái thuế TNDN nộp bị thừa. Mà tới giờ công ty toàn lỗ.
- Mình phải nộp lại tất cả những gì sao ah bạn. VD: BC thuế, BC thuế TNCN, quyết toán thuế TNCN, tờ khai thuế TNDN tạm tính, quyết toán thuế TNDN tạm tính, báo cáo tài chính, ... Và phải nộp lại từng tháng, từng năm luôn hả bạn?
- Máy phát điện theo quy định từ KH từ 7-10 năm. Nhưng bạn kt cũ lại KH có 02 năm, giờ mình khấu hao lại vẫn bình thường chứ bạn.
- Và trước đây bạn ấy làm theo hình thức chứng từ ghi sổ, nay mình sửa từ lúc thành lập nên mình chuyển sang nhật ký chung được không bạn? Có phải làm gì không? (Tại NKC dễ làm trên excel hoặc tìm phần mềm hơn .
Xin chân thành cảm ơn bạn.

Chào bạn,

- Nghe có vẻ căng nhỉ? Bạn nên làm theo phương án q, như Mr Thức khuyên. Nếu đã làm, thì làm lại hết luôn bạn, điều chỉnh lại toàn bộ, làm từng tháng, tổng hợp lại một lần luôn.

- Phần thuế nộp dư thừa, thì làm thủ tục cấn trừ chuyển sang khoản nộp phạt và thuế thiếu khi bạn tổng hợp và điều chỉnh lại các tờ khai, BCTC....Nếu cuối cùng là thừa, thì làm thủ tục hoàn thuế thôi. Nhưng mình nghĩ, truy thu thuế và nộp phạt trong 3 năm, khả năng dư thừa khi cấn trừ số thuế TNDN nộp thừa, rất khó xảy ra....

- 3 năm trước, kế toán cũ đã đăng ký hình thức chứng từ ghi sổ rồi, theo mình ko thay đổi được bạn ah. Phải ráng giải quyết thôi.

Chúc bạn thành công.

Thuỳ Dương

 

[xDTQx]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

- 3 năm trước, kế toán cũ đã đăng ký hình thức chứng từ ghi sổ rồi, theo mình ko thay đổi được bạn ah. Phải ráng giải quyết thôi.

Rất cảm ơn bạn, nhưng bạn cho mình hỏi với.
-Hình thức kế toán đâu có đăng ký mà là được kê trong BCTC cuối năm (BC LCTT), giờ mình làm lại BCTC từ lúc thành lập luôn thì mình sửa lại cũng không được hả? Không biết thuế có chấp nhận không ta?

 

[chuotnhatkx]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Rất cảm ơn bạn, nhưng bạn cho mình hỏi với.
-Hình thức kế toán đâu có đăng ký mà là được kê trong BCTC cuối năm (BC LCTT), giờ mình làm lại BCTC từ lúc thành lập luôn thì mình sửa lại cũng không được hả? Không biết thuế có chấp nhận không ta?

Sao lại ko đăng ký hả bạn,

Nguyên văn bởi beplovely "C.ty mới thành lập khi lên thuế làm thủ tục ban đầu là phải có đầy đủ các giấy tờ như : Tờ đăng ký thực hiện hình thức kế toán và sử dụng hóa đơn, Bảng đăng ký tực hiện mở sổ sách kế toán, Bảng đăng ký phương pháp trích khấu hao, quyết định BN giám đốc (& KTT), ... đây là các giấy tờ thường phải nộp khi đăng ký ban đầu kèm theo một số giấy tờ đề nghị mua hóa đơn nữa."

bạn làm theo hướng dẫn của anh levanton (vào link dưới có mẫu công văn):

Nếu trong quá trình sử dụng hình thức kế toán thấy có gì chưa hợp lý hoặc kho khăn trong viêc tra tìm số liệu, in ấn, các bạn mạnh dạn làm văn bản gửi cơ quan thuế. Quan trọng là nội dung số liệu kế toán chứ không phải là hình thức.

link gốc: http://webketoan.vn/forum/newreply.php?do=newreply&p=1043417

 

[giatrivinhcuu]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Bên em kê khai thuế qua mạng thì nộp lại báo cáo tài chính năm 2011 qua mạng có được không nhỉ?

 

[NgocVy83]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Mình nghĩ nếu lỡ kê khai Hóa đơn không có thuế vào cũng không sao. Miễn sao số thuế VAT của bạn đúng theo số Hđ VAT là OK.

 

[xDTQx]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Kẹt một nỗi là giờ làm lại sổ của năm 2009 đến năm 2012 này. Mà năm gần đây thì còn biết mà làm, chứ năm 2009, 2010 thì các thông tư quy định khác bây giờ. Phải làm theo thời điểm đó, mà mình thì không biết thời điểm đó phải làm thế nào cho đúng. Hic hic.

Thêm nữa là mình làm thì thấy quý II/2009 có phát sinh số thuế TNDN phải nộp. Như vậy tiền phạt khoản thuế TNDN nộp chậm được tính từ tháng 7/2009 hay tính từ 01/02/2010? Tức là tính từ thời điểm quý hay thời điểm quyết toán. Và cụ thể là ngày nào trong trường hợp của mình nha các bạn. Tương tự với số phạt thuế TNCN, thuế VAT luôn.

Chân thành cảm ơn các bạn.

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Kẹt một nỗi là giờ làm lại sổ của năm 2009 đến năm 2012 này. Mà năm gần đây thì còn biết mà làm, chứ năm 2009, 2010 thì các thông tư quy định khác bây giờ. Phải làm theo thời điểm đó, mà mình thì không biết thời điểm đó phải làm thế nào cho đúng. Hic hic.

Vụ này nếu làm được thì làm còn không thì báo sếp thuê dịch vụ rà soát lại cho chắc ăn

Thêm nữa là mình làm thì thấy quý II/2009 có phát sinh số thuế TNDN phải nộp. Như vậy tiền phạt khoản thuế TNDN nộp chậm được tính từ tháng 7/2009 hay tính từ 01/02/2010? Tức là tính từ thời điểm quý hay thời điểm quyết toán. Và cụ thể là ngày nào trong trường hợp của mình nha các bạn. Tương tự với số phạt thuế TNCN, thuế VAT luôn.
Chân thành cảm ơn các bạn.

Thuế TNDN tạm tính quý 2/2009 thì tính nộp chậm từ 01/08/2009 đến nay. ( 1171 ngày )
Muốn biết bao nhiêu ngày thì chỉ cần vào HTKK gõ tờ khai cũ sau đó gõ tờ khai bổ sung bây giờ thì sẽ có số ngày nộp chậm cho bạn khỏi cần tính toán chi cho mệt.

 

[xDTQx]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Vụ này nếu làm được thì làm còn không thì báo sếp thuê dịch vụ rà soát lại cho chắc ăn


Thuế TNDN tạm tính quý 2/2009 thì tính nộp chậm từ 01/08/2009 đến nay. ( 1171 ngày )
Muốn biết bao nhiêu ngày thì chỉ cần vào HTKK gõ tờ khai cũ sau đó gõ tờ khai bổ sung bây giờ thì sẽ có số ngày nộp chậm cho bạn khỏi cần tính toán chi cho mệt.

Cái dòng màu đỏ thiệt là nan giải và khó khăn hơn là đi tìm hiểu để sửa đó bạn. Hic hic

 

[hoangminhminh]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Em cũng đang mắc phải một công ty tương tự như thế này, nhưng thành lập 6 năm rùi, bg mà mò lại chắc chết luôn huhu

 

[applennpc]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

làm lại từ đầu đi bạn + kết hợp quan hệ với quản lý thuế.

 

[nguyenthinam23]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Chào mọi người mình hỏi chút là cty mình chị kế toán trước có nộp thừa tiền thuế TNDN của năm 2010 thừa những mấy triệu vậy bây giờ mình pair làm thủ tục giấy tờ gì để được khấu trừ chuyển số tiền nộp thừa đó sang khoản khác được mong cả nhà giúp đỡ

 

[thanhbinh183]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

Bên em kê khai thuế qua mạng thì nộp lại báo cáo tài chính năm 2011 qua mạng có được không nhỉ?

không được đâu bạn, nó không nhận đâu, kê khai qua mạng thì chỉ nộp đúng hạn thôi, quá hạn là đứt lun

 

[giatrivinhcuu]

Ðề: BCTC, BC thuế, QT thuế TNCN sai loại xạ, giờ xử lý sao?

không được đâu bạn, nó không nhận đâu, kê khai qua mạng thì chỉ nộp đúng hạn thôi, quá hạn là đứt lun

căng zậy à! em nộp trên mạng rồi giờ phải in bản giấy lên nộp nữa hay sao ta. hic. Nhờ sếp ký lại thắc mắc đủ thứ nữa.