Bù trừ tiền phạt nộp chậm thuế gtgt thừa vào số thuế phải nộp của kỳ sau

[nguyendiu1987]

Ðề: Bù trừ tiền phạt nộp chậm thuế gtgt thừa vào số thuế phải nộp của kỳ sau

Chào ! Công ty em nhận được thông báo tiền nợ thuế, Khi xem bảng kê chi tiết nợ thuế em thấy có sự chênh lệch số thuế phải nộp . Trên tờ khai tháng 7/2012 số thuế phải nộp là 12.000.000 nhưng trên bảng kê chi tiết nợ thuế có 11.576.000 và tiền nộp chậm là ............ . Năm 2011 khi nộp thuế GTGT , khi tính tiền phạt chậm nộp e có tính nhầm nên dẫn đến số tiền phạt nộp chậm bị thừa so với thực tế. Hee mọi người cho em hỏi hay do em nộp thừa tiền phạt chậm thuế nên cơ quan thuế đã bù trừ vào số thuế phải nộp của tháng 7 nhỉ ?

Nếu em nộp tiền theo bảng kê chi tiết nợ thuế thì số dư trên 3331 không đúng , Vì tiền phạt nộp chậm em định khoản vào 811.

Mà em tưởng nếu nộp thuế thừa thì được bù trừ vào số thuế phải nộp của kỳ sau, hoặc tiền phạt thừa thì được bù trừ vào số tiền phạt của kỳ sau chứ nhỉ ? Sao cơ quan thuế lại bù trừ tiền phạt thừa vào số thuế phải nộp của kỳ sau.

 

[ncam]

Ðề: Bù trừ tiền phạt nộp chậm thuế gtgt thừa vào số thuế phải nộp của kỳ sau

Có thể khi em nộp tiền phạt và tiền thuế do tính nhầm thì xứ lsy của cơ quan thuế trên hệ thống QLT đã xử lý số tiền phạt em tính sai đã nộp được xác định là nộp số thuế GTGT nên được bù trừ cho số thuế phải nộp của kỳ sau. Để tiện hạch toán và theo dõi em nên liên hệ phòng kê khai thuế nơi em cơ quan thuế quản lý của em để yêu cầu họ đối chiếu. Sau đó em điều chỉnh trên sổ kế toán cho đúng .