cty e hiện đang sản xuất và mua bán mặt hàng ko chịu thuế GTGT. vậy e trong tờ khai thuế GTGT phụ lục 01-2/GTGT e sẽ phải khai ở mục 2. hàng hóa, dịch vụ ko đủ điều kiện khấu trừ đúng ko ạ? vậy phần thuế GTGT em sẽ phải ghi bình thường hay sao ạ?
ví dụ: em mua công cụ dụng cụ dùng trong văn phòng( máy fax) giá chưa thuế là 2.200.000 đồng, thuế GTGT là 10%. Vì công ty em ko được khấu trừ thuế GTGT nên e phải ghi như thế nào ạ. nếu em ghi bình thường thì phần giá trị HHDV mua vào chưa có thuế là 2.200.000 còn thuế là 220.000. như vậy có đúng ko hay e phải ghi thẳng số tiền 2.420.000 vào mục giá trị HHDV luôn. theo em biết thì phần thuế GTGT ko được kháu trừ sẽ tính thẳng vào chi phí luôn(trường hợp này đưa vào 642) hay mình phải treo nó trên 133 bình thường? vậy khi tính thuế TNDN em phải cộng thêm phần treo trên 133 vào chi phí nữa đúng ko hay em phải làm sao ạ?
Xin mọi người giúp đỡ em ạ!
ví dụ: em mua công cụ dụng cụ dùng trong văn phòng( máy fax) giá chưa thuế là 2.200.000 đồng, thuế GTGT là 10%. Vì công ty em ko được khấu trừ thuế GTGT nên e phải ghi như thế nào ạ. nếu em ghi bình thường thì phần giá trị HHDV mua vào chưa có thuế là 2.200.000 còn thuế là 220.000. như vậy có đúng ko hay e phải ghi thẳng số tiền 2.420.000 vào mục giá trị HHDV luôn. theo em biết thì phần thuế GTGT ko được kháu trừ sẽ tính thẳng vào chi phí luôn(trường hợp này đưa vào 642) hay mình phải treo nó trên 133 bình thường? vậy khi tính thuế TNDN em phải cộng thêm phần treo trên 133 vào chi phí nữa đúng ko hay em phải làm sao ạ?
Xin mọi người giúp đỡ em ạ!
