Hỏi về cách kê khai thuế GTGT của hóa đơn chi chuyển khoản ngoại tệ

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi leeangiang, 13 Tháng mười 2012.

902 lượt xem

  1. leeangiang

    leeangiang Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    51
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    An Giang
    (1)Hóa đơn ghi như sau :

    Số tiền : 104.235 VNĐ
    Thuế suất : 10%
    Thuế GTGT : 10.424 VNĐ
    Tổng tiền : 114.659 VNĐ


    (2)Nhưng bên mình khi hạch toán để ra được số tiền thuế là 10.424 thì bắt buộc trên phần mềm mình phải ghi là 104.240 VNĐ vì vậy khi chiết suất ra báo cáo thuế nó để là :

    Số tiền : 104.240 VNĐ
    Thuế suất : 10%
    Thuế GTGT : 10.424 VNĐ


    ==>>Hỏi : mình để như số (2) nộp báo cáo thuế gtgt luôn được k, vì số tiền thuế GTGT được khấu trừ không thay đổi ? Hay phải ngồi sửa tay lại cho đúng với thông tin trên hóa đơn (1). Thanks all
     
    #1
  2. cuncon88nd

    cuncon88nd Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    170
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    nam Định
    Ðề: Hỏi về cách kê khai thuế GTGT của hóa đơn chi chuyển khoản ngoại tệ

    Nếu là mình, mình sẽ ghi đúng theo hóa đơn.
    Trên bảng kê, mình để:
    tiền hàng: 104.235
    Thuế suất: 10%
    Tiền thuế: 10.424 Tự nhập số này.
    Tuy nhiên nếu bạn để như cách số 2 thì nó k ảnh hưởng tới tiền thuế, nhưng nó ảnh hưởng tới giá trị hàng hóa mua vào, ảnh hưởng tới công nợ.
    Xét nữa thì thấy sự chênh lệch này quá nhỏ, nên có thể coi là sai sót k trọng yếu.
    Chẳng sao đâu, nhưng mình k hay làm như thế, hihi
     
    #2
  3. Nguyễn Cẩm Hà

    Nguyễn Cẩm Hà Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    793
    Đã được thích:
    13
    Nơi ở:
    hà nội
    Ðề: Hỏi về cách kê khai thuế GTGT của hóa đơn chi chuyển khoản ngoại tệ

    Bạn dung phần mềm gì mà vui tính thế? Các phần mềm đều có thể sửa trường tiền được mà
     
    #3
  4. leeangiang

    leeangiang Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    51
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    An Giang
    Ðề: Hỏi về cách kê khai thuế GTGT của hóa đơn chi chuyển khoản ngoại tệ

    Phần mềm của mình có 2 phần :

    -1 phần hạch toán : dỉ nhiên hạch toán đúng trên hóa đơn, chênh lệch tỉ giá....==> k ảnh hưởng đến công nợ gì hết.

    -1 phần nhập để chiết suất ra báo cáo thuế : ký hiệu hđ, số hóa đơn, mặt hàng, doanh số và thuế suất, không có cột tiền thuế gtgt, nên nếu thuế suất là 5%,10% nó sẽ tự nhân với doanh số để ra cột tiền thuế gtgt luôn. Chính vì vậy cột doanh số bắt buộc mình phải đánh là 104.240 VNĐ để ra đúng với số tiền thuế GTGT được khấu trừ là 10.424 VNĐ

    ==>>Vì vậy mình mới hỏi để nguyên doanh số 104.240 để nộp báo cáo thuế GTGT luôn được k ? Nếu không thì bắt buộc mình phải chiết suất ra và ngồi sửa tay lại ở ngoài rồi. Dỉ nhiên là hơi cực :-s
     
    #4
  5. leeangiang

    leeangiang Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    51
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    An Giang
    Ðề: Hỏi về cách kê khai thuế GTGT của hóa đơn chi chuyển khoản ngoại tệ

    Hi hi , sorry mình nhằm , phần doanh số mình vẫn có thể ghi là 104.235 VNĐ khi ra báo cáo thuế nó vẫn làm tròn và đúng với trên hóa đơn. Do kế toán ngân hàng và mình cứ tưởng chênh lệch lớn nên k để ý ( vì khác tới 2 con số, nên hoa mắt )

    Mod có thể close topic ^^.
     
    #5

Chia sẻ trang này