Quên định khoản thuế GTGT đầu ra tháng trước

[chauthanhbinh]

Chào các bạn,

Trong tháng 2 bên cty mình có xuất hóa đơn giảm tiền hàng cho khách, đồng thời giảm doanh thu và thuế GTGT đầu ra. Bên mình có báo cáo thuế khoản này. Trong tháng kế toán có định khoản giảm tiền hàng mà quên giảm phần thuế GTGT đầu ra. Đến Tháng 09 này mình mới phát hiện. Như vậy về phần báo cáo thuế ko vấn đề chỉ có phần Sổ kế toán là chênh lệc. Cho hỏi giờ mình làm bút toán bổ sung khoản thuế GTGT đầu ra trong sổ sách tháng 9 như thế nào cho đúng (trường hợp ko quay lại bổ sung được trong tháng 2)

Rất mong nhận được sự phản hồi của các bạn!
Thanks các bạn!

 

[levanton]

Ðề: Quên định khoản thuế GTGT đầu ra tháng trước

Chào các bạn,

Trong tháng 2 bên cty mình có xuất hóa đơn giảm tiền hàng cho khách, đồng thời giảm doanh thu và thuế GTGT đầu ra. Bên mình có báo cáo thuế khoản này. Trong tháng kế toán có định khoản giảm tiền hàng mà quên giảm phần thuế GTGT đầu ra. Đến Tháng 09 này mình mới phát hiện. Như vậy về phần báo cáo thuế ko vấn đề chỉ có phần Sổ kế toán là chênh lệc. Cho hỏi giờ mình làm bút toán bổ sung khoản thuế GTGT đầu ra trong sổ sách tháng 9 như thế nào cho đúng (trường hợp ko quay lại bổ sung được trong tháng 2)

Rất mong nhận được sự phản hồi của các bạn!
Thanks các bạn!

Bạn đã quên thì nay hạch toán điều chỉnh bút toán ghi bổ sung.

 

[chauthanhbinh]

Ðề: Quên định khoản thuế GTGT đầu ra tháng trước

Bạn đã quên thì nay hạch toán điều chỉnh bút toán ghi bổ sung.

Cho mình hỏi thuế GTGT đầu ra thường phải hạch tóan ngay trong tháng phát sinh. Vậy nay mình hạch tóan bổ sung trong tháng 9 sau này Cơ Quan Thuế hỏi thì có vấn đề gì ko? Thanks bạn!

 

[levanton]

Ðề: Quên định khoản thuế GTGT đầu ra tháng trước

Ở bài 1 khi tạo chủ đề, bạn đã ghi:

Như vậy về phần báo cáo thuế ko vấn đề chỉ có phần Sổ kế toán là chênh lệc.

Như vậy tại các tháng 2,3,4,5,6,7,8 số liệu trên sổ sách kế toán và số liệu trên các tờ khai thuế có lệch, nhưng không có vấn đề gì.

Cho mình hỏi thuế GTGT đầu ra thường phải hạch tóan ngay trong tháng phát sinh. Vậy nay mình hạch tóan bổ sung trong tháng 9 sau này Cơ Quan Thuế hỏi thì có vấn đề gì ko? Thanks bạn!