Cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

[tracute89]

Anh chị ơi cho em hỏi một chút với ah. Tại em mới ra trường đi làm nên cũng chưa hiểu rõ lắm về ktoan thuế. Công ty em là trung tâm dạy tiếng anh nên chỉ có phiếu thu mà ko có hóa đơn đỏ. Hiện tại trong tháng cty em chỉ có háo đơn mua vào như đài cát xéc, điện thoại di dộng, phòng nghỉ cho nhân viên. Vậy bjo em mún tình chi phí phát sinh trong kỳ để kê khai vào tờ khai thuế thu nhập tạm tính thì phải làm ntn nào ah? Ngoài ra còn một số hóa đơn mua vào nhưng lại ko có thuế suất thuế GTGT thì mình có được phân bổ vào chi phí phát sinh ko ah???????? Mong các anh chị giúp em vs nhé!!!!!!!! Em xin cảm ơn ah!

 

[nghiadudaco]

Ðề: cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

Anh chị ơi cho em hỏi một chút với ah. Tại em mới ra trường đi làm nên cũng chưa hiểu rõ lắm về ktoan thuế. Công ty em là trung tâm dạy tiếng anh nên chỉ có phiếu thu mà ko có hóa đơn đỏ. Hiện tại trong tháng cty em chỉ có háo đơn mua vào như đài cát xéc, điện thoại di dộng, phòng nghỉ cho nhân viên. Vậy bjo em mún tình chi phí phát sinh trong kỳ để kê khai vào tờ khai thuế thu nhập tạm tính thì phải làm ntn nào ah? Ngoài ra còn một số hóa đơn mua vào nhưng lại ko có thuế suất thuế GTGT thì mình có được phân bổ vào chi phí phát sinh ko ah???????? Mong các anh chị giúp em vs nhé!!!!!!!! Em xin cảm ơn ah!

Bạn lên đi học 1 khóa kế toán nhé.

 

[phongthanhtp]

Ðề: cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

Anh chị ơi cho em hỏi một chút với ah. Tại em mới ra trường đi làm nên cũng chưa hiểu rõ lắm về ktoan thuế. Công ty em là trung tâm dạy tiếng anh nên chỉ có phiếu thu mà ko có hóa đơn đỏ.

=> xuất hóa đơn đầu ra, ghi nhận doanh thu trong kỳ

Hiện tại trong tháng cty em chỉ có háo đơn mua vào như đài cát xéc, điện thoại di dộng, phòng nghỉ cho nhân viên. Vậy bjo em mún tình chi phí phát sinh trong kỳ để kê khai vào tờ khai thuế thu nhập tạm tính thì phải làm ntn nào ah?

- đài cát xéc, điện thoại di dộng: hạch toán vào chi phí trả trước 142 và phân bổ tương ứng vào chi phí trong kỳ (có thể là phân bổ 12 tháng)
- phòng nghỉ cho nhân viên: có thể hạch toán hết vào CP trong kỳ

Ngoài ra còn một số hóa đơn mua vào nhưng lại ko có thuế suất thuế GTGT thì mình có được phân bổ vào chi phí phát sinh ko ah????????

=> hạch toán bình thường vào chi phí theo giá trị (tổng) trên hóa đơn luôn bạn,

Vậy bjo em mún tình chi phí phát sinh trong kỳ để kê khai vào tờ khai thuế thu nhập tạm tính thì phải làm ntn nào ah?

-------> xong các bước trên thì bạn đã xác định được doanh thu, chi phí trong kỳ để làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quí rồi.
(Còn gì chưa rõ, bạn cứ trao đổi tiếp nhé)

 

[vuthitien]

Thuế thu nhập doanh nghiệp

e mới vào cty làm, sếp bảo e làm tờ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 3 nhưg e vẫn chưa biết làm báo cáo này, vì e mới ra trường nên ko hỉu j hết, e có đọc trên diễn đàn nhiều trường hợp nhưng vẫn ko hỉu, e cũng đã tham khảo cách tính của chị kế toán trước e nhưng ko hiểu sao chị đó lại tính ra được như jay, điện thoại hỏi thì chị đó ko nói, mọi người jup e với, vì theo như e học thì phải tập hợp tất cả chi phí và doanh thu rùi xác định lợi nhuận và nhân thuế suất, e đã thử tính thuế thu nhập dn tạm tính quý 2 để xem có giống số chị kế toán đã tính ko thì kết quả ko giống.hic! mọi người chỉ e cách tính như thế nào nhé! e cảm ơn nhiều nhiều ạ!

 

[khanhvy092010]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp

e mới vào cty làm, sếp bảo e làm tờ thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 3 nhưg e vẫn chưa biết làm báo cáo này, vì e mới ra trường nên ko hỉu j hết, e có đọc trên diễn đàn nhiều trường hợp nhưng vẫn ko hỉu, e cũng đã tham khảo cách tính của chị kế toán trước e nhưng ko hiểu sao chị đó lại tính ra được như jay, điện thoại hỏi thì chị đó ko nói, mọi người jup e với, vì theo như e học thì phải tập hợp tất cả chi phí và doanh thu rùi xác định lợi nhuận và nhân thuế suất, e đã thử tính thuế thu nhập dn tạm tính quý 2 để xem có giống số chị kế toán đã tính ko thì kết quả ko giống.hic! mọi người chỉ e cách tính như thế nào nhé! e cảm ơn nhiều nhiều ạ!

Dt thì bạn lấy tổng trên HĐ bán ra của 3 tháng trong quý, còn chi phí gồm GV, các chi phí quản lý , bán hàng.....của 3 tháng cộng tổng lại(chi phí bạn có thể áng chừng một con số nào đó sêm sêm thôi vì tạm tính mà). Lấy thu trừ chi là ra thu nhập chịu thuế. Mà hnay hết hạn nộp tờ khai rồi đấy!

 

[DHgtvt]

Ðề: Cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

Mà hnay hết hạn nộp tờ khai rồi đấy! , bạn ơi sao lại hết hạn nói vậy làm e ý lại sợ tò khai quý đến 31/10 mới hết hạn mà

 

[vualechuatrinh]

Ðề: Cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

Mà hnay hết hạn nộp tờ khai rồi đấy! , bạn ơi sao lại hết hạn nói vậy làm e ý lại sợ tò khai quý đến 31/10 mới hết hạn mà

Bạn nói cũng sai luôn:

Điều 32. Thời hạn, địa điểm nộp hồ sơ khai thuế
1. Chậm nhất là ngày thứ hai mươi của tháng tiếp theo tháng phát sinh nghĩa vụ thuế đối với loại thuế khai và nộp theo tháng.
2. Đối với loại thuế có kỳ tính thuế theo năm:
a) Chậm nhất là ngày thứ ba mươi của tháng đầu tiên của năm dương lịch hoặc năm tài chính đối với hồ sơ khai thuế năm;
b) Chậm nhất là ngày thứ ba mươi của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ thuế đối với hồ sơ khai thuế tạm tính theo quý;

 

[DHgtvt]

Ðề: Cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

Cảm ơn bạn đúng là chậm nhất là ngày thứ 30 của quý tiếp theo nhưng nếu bạn đã biết rồi sao k nói giúp e ấy luôn đến khi mình nói thì lại bắt bẻ lại làm gì vào đây để trao đổi chứ không phải bóc mẽ nhau

 

[vualechuatrinh]

Ðề: Cách phân bổ các khoản chi phí để lập tờ khai thuế tndn

Cảm ơn bạn đúng là chậm nhất là ngày thứ 30 của quý tiếp theo nhưng nếu bạn đã biết rồi sao k nói giúp e ấy luôn đến khi mình nói thì lại bắt bẻ lại làm gì vào đây để trao đổi chứ không phải bóc mẽ nhau

Chính xác là đang trao đổi rất thẳn thắn vơi bạn, bạn sai thì mình nói sai, như thế là tốt cho bạn. bạn nên ghi nhận ở hướng tích cực này.
Còn bắt bẻ, hay bóc mẽ gì đó như bạn nói thì cái này chắc là do chủ quan của bạn cảm nhận thế thôi.