Hạch toán sau quyết toán

[nganhadep]

Gửi các bạn
DN mình vưa mới QT thuế xong, cho tớ hỏi một chút . Số thuế TNDN phải nộp thêm thì HT như thế nào?, Thuế GTGT của mình đang được khấu trừ là 100.000.000dd, bây giờ cán bộ thuế giảm phần giảm trừ là 30.000.000dd, vậy mình phải hạch toán như thế nào , hạch toán vào tháng mấy . cảm ơn các bạn.

 

[Nguyen Tu Anh]

DN mình vưa mới QT thuế xong, cho tớ hỏi một chút . Số thuế TNDN phải nộp thêm thì HT như thế nào?,

Nợ TK 421/ Có TK 3334: Số thuế TNDN phải nộp

Thuế GTGT của mình đang được khấu trừ là 100.000.000dd, bây giờ cán bộ thuế giảm phần giảm trừ là 30.000.000dd, vậy mình phải hạch toán như thế nào ,

Bạn hãy đưa ra lý do giảm trừ phần thuế GTGT được khấu trừ thì mới có thể hạch toán chính xác.

hạch toán vào tháng mấy . cảm ơn các bạn.

Hạch toán vào thời điểm tiến hành quyết toán thuế với nội dung: "hạch toán điều chỉnh theo quyết toán thuế năm..."

 

[thutra]

Cho mình hỏi thêm là khi quyết toán thì có 1 số hóa đơn đầu vào bị loại,công ty phải nộp thêm tiền thuế GTGT. Khi đó mình phải hạch toán ntn và có phải điều chỉnh gì trên tờ khai hàng tháng không?