Giải quyết trường hợp bị lệch thuế GTGT?

[Lager22]

Em mới vào làm tại công ty, có gặp vấn đề thế này:
Số thuế GTGT đầu vào trên báo cáo thuế đến hết 2011:69.691.000 đ
Số thuế hạch toán trên phần mềm đến hết 2011: 69.639.000 đ và kế toán cũ lấy số này làm số liệu trong báo cáo tài chính. Em đã cộng lại thuế trên đống hoá đơn và thấy số liệu này là chính xác.
Đầu năm nay, kế toán lại nhập số dư đầu năm TK133 là 69.691.000 đ vào phần mềm, dẫn tới bảng cân đối TK bị lệch. Đồng thời báo cáo thuế tháng 1 năm nay vẫn lấy số đầu kỳ là 69.691.000 đ, dẫn tới các tháng sau bị lệch theo
Giờ em định dùng mẫu 01 khbs để điều chỉnh lại thuế cho chính xác, đồng thời ghi giảm thuế GTGT trong phần mềm, nhưng cụ thể cũng chưa biết làm thế nào. Mong mọi người xem và chỉ giúp em cách giải quyết.

 

[thutran84]

Ðề: Giúp em giải quyết trường hợp bị lệch thuế GTGT

Em mới vào làm tại công ty, có gặp vấn đề thế này:
Số thuế GTGT đầu vào trên báo cáo thuế đến hết 2011:69.691.000 đ
Số thuế hạch toán trên phần mềm đến hết 2011: 69.639.000 đ và kế toán cũ lấy số này làm số liệu trong báo cáo tài chính. Em đã cộng lại thuế trên đống hoá đơn và thấy số liệu này là chính xác.
Đầu năm nay, kế toán lại nhập số dư đầu năm TK133 là 69.691.000 đ vào phần mềm, dẫn tới bảng cân đối TK bị lệch. Đồng thời báo cáo thuế tháng 1 năm nay vẫn lấy số đầu kỳ là 69.691.000 đ, dẫn tới các tháng sau bị lệch theo
Giờ em định dùng mẫu 01 khbs để điều chỉnh lại thuế cho chính xác, đồng thời ghi giảm thuế GTGT trong phần mềm, nhưng cụ thể cũng chưa biết làm thế nào. Mong mọi người xem và chỉ giúp em cách giải quyết.

Nếu số liệu kế toán là chính xác thì tìm hiểu xem kê khai sai ở đâu làm tờ khai bổ sung, phần mềm thì điều chỉnh số dư đầu kỳ khớp với BCTC cuối năm trước là xong.

 

[Lager22]

Ðề: Giúp em giải quyết trường hợp bị lệch thuế GTGT

Em đã tìm ra chỗ sai. Có 1 số hoá đơn chi phí k hợp lí, kế toán có báo cáo trong tờ khai tháng 3 nhưng lại không vào phần mềm. Giờ em làm tờ khai bổ sung bỏ phần thuế của các hoá đơn đó đi là xong.
Nhưng còn 1 vấn đề nữa, cái chỉ tiêu số 22 trong báo cáo tháng 6 và tháng 7 bằng nhau, tức là toàn bộ phần thuế được khấu trừ của tháng 6 đã bị bỏ đi. Bình thường đánh vào htkk thì nó sẽ tự nhảy số của tháng sau, k hiểu kế toán cũ làm thế nào lại như vậy.
Cái này thì không biết khai bổ sung kiểu gì bây giờ, vì trong phần mềm giờ em mở ra nó vẫn nhảy đúng, có ghi nhận đầy đủ số thuế của tháng 6. Giờ thêm phần thuế của tháng 6 vào thì sẽ bị thành 2 lần.

 

[trucoanhgialai]

Ðề: Giúp em giải quyết trường hợp bị lệch thuế GTGT

bạn nói khó hiểu quá? tại vì nếu kế toán củ lấy số thuế là: 69.639.000 vào để làm báo cáo tài chính thì thì khi mà đánh vào phần mềm thì cũng phải lấy số này thì mới cân đối được chứ,zậy nên bạn xem lại kỹ là chỗ nào sai rồi bạn bổ sung rồi làm điều chỉnh nhà, chúc bạn thành công.

 

[Lager22]

Ðề: Giúp em giải quyết trường hợp bị lệch thuế GTGT

Cám ơn các bác, em sửa lại được rồi