Hạch toán chi phí bị loại sau quyết toán thuế

[HO Anh Hue]

Ðề: Hạch toán chi phí bị loại sau quyết toán thuế

các anh chị cho e hỏi. cty e quyết toán năm vừa rồi bị lỗ 56tr, nhưng khi quyết toán thuế thì loại trừ 15tr chi phí không hợp lý ra. vậy em phải định khoản phần này như thế nào ạ?

Căn cứ vào thông báo bạn xem giảm chi phí gì? việc giảm này sẽ ảnh hưởng đến TK nào nữa? để tăng TK đó lên và giảm chi phí 632 = 15tr và lỗ sẽ giảm 15tr.

 

[waiting4love]

Ðề: Hạch toán chi phí bị loại sau quyết toán thuế

Các bác cho e hỏi lại với: Cty E bị nhắc phải bóc doanh thu hoạt động tài chính trong quyết toán thuế TNDN ra khi giảm 30%. Và số thuế TNDN bên E phải nộp tăng lên = Doanh thu HĐTC*25%*30%. Bên E có nộp thêm nhưng giờ đang băn khoăn là có phải làm lại điều chỉnh ko. Vì nó ảnh hưởng đến BCTC và phải làm lại. Bác nào đã từng gặp TH này tư vấn giúp e với.

 

[chauthienluan]

Mọi người ơi cho em hỏi cách hạch toán, định khoản của mấy cái này với.
Đầu năm bên em mới bị kiễm tra thuế năm 2010,2011,2012.
Năm 2010 bên em bị loại ra 630.522đ chi phí không hợp lý, phải đóng thêm 63.053đ thuế GTGT đầu vào, lỗ từ sxkd giảm 630.522đ.
Năm 2011 bị loại 17.538.438đ chi phí ko hợp lý, đóng thêm 574.114đ, lỗ từ SXKD giảm 17.538.438đ.
Năm 2012 bị loại 11.309.262đ, đóng thêm 216.970đ, thu nhập chịu thuế tăng 29.478.222đ (11.309.262đ+17.538.438đ+630.522đ), thuế TNDN còn phải nộp giảm 2.935.357đ do đc miễn giảm mà bên e đã nộp trước đó.
Bên e đã tiến hành nộp bổ sung thuế GTGT, phạt nộp chậm, phạt vi phạm hành chính.
Các anh chị cho em hỏi sổ sách 2014 phải định khoản như thế nào với nhưng cái trên.
Mong các anh chị giúp đỡ em với. Em xin cảm ơn.