Bảng cân đối kế toán 2011 bị sai, nhưng báo cáo kết quả hoạt động inh doanh không sai!

[heather]

Tình hình là em vừa rà soát lại BCTC 2011. Em phát hiện ra 2 chỗ sai
1: Bút toán ngân hàng hoàn phí: Kt đã hạch toán là: n112/c6427:16500
Dẫn đến BCĐPS - TK 642 bị lệch đúng 16500 so với BCKQHĐKD -6427 (do phần mềm không bù trừ n642 với c 642, phần C642 không được kết chuyển)
2.Phần thuế giảm 30% hạch toán phần giảm là: N3334/c821
Dẫn đến 821 trên CĐPS chính là CP thuế TNDN khi chưa giảm, còn trên BCKQHDKD là số thuế phải nộp khi đã giảm.
Bây h em phải làm thế nào, điều chỉnh thế nào, trên BCTC, máy tính và sổ sách.
Em rất mong mọi người chỉ giúp. Em cám ơn

 

[levanton]

Ðề: Bảng cân đối kế toán 2011 bị sai, nhưng báo cáo kết quả hoạt động inh doanh không sai!

Tình hình là em vừa rà soát lại BCTC 2011. Em phát hiện ra 2 chỗ sai
1: Bút toán ngân hàng hoàn phí: Kt đã hạch toán là: n112/c6427:16500
Dẫn đến BCĐPS - TK 642 bị lệch đúng 16500 so với BCKQHĐKD -6427 (do phần mềm không bù trừ n642 với c 642, phần C642 không được kết chuyển)
2.Phần thuế giảm 30% hạch toán phần giảm là: N3334/c821
Dẫn đến 821 trên CĐPS chính là CP thuế TNDN khi chưa giảm, còn trên BCKQHDKD là số thuế phải nộp khi đã giảm.
Bây h em phải làm thế nào, điều chỉnh thế nào, trên BCTC, máy tính và sổ sách.
Em rất mong mọi người chỉ giúp. Em cám ơn

Bạn đã phát hiện sai va tìm ra nguyên nhân thi nay làm lại cho đúng, nộp BCTC là làm nộp lại, làm đề còn có số liệu đúng chuyển sang năm 2012 nữa.