V
Anh chị giúp em hạch toán với ạ:
Số là cty em lúc trước có mua VPP của 1 cty khác vào tháng 5, nhưng do không kiểm soát kỹ nên đến tháng 11, bên mình nhận được TB từ CCT yêu cầu giải trình về hóa đơn đó, vì cty đó đã xin đăng ký không hoạt động lâu rồi, chị quản lý hướng dẫn cách tốt nhất đỡ phiền là mình đi đóng phần VAT đó, chỉ có 86k, và sửa lại trong sổ sách kế toán. Ban đầu em tính hạch toán vô 111/1331: 86k - 111/642 : 860k.
Nhưng TK 642 ko có số dư, nên em đã chuyển sang 421, Sổ sách thì cân nhưng khi làm quyết toán thuế thì hồ sơ quyết toán bị lệch đúng 1 khoản đó so với TK 421.
Một chị kế toán khác chỉ em, vì cty chị cũng gặp trường hợp như vậy, và được hướng dẫn là hạch toán phần chi phí đó vào TK phải trả người bán/ phải thu khách hàng.Nhưng cty em chỉ hạch toán TK phải thu khách hàng, còn TK phải trả người bán thì ko sử dụng đến (mọi hđ đều dưới 20tr, TT TM)
Giờ em nên hạch toán thế nào cho đúng ạ?
Thanks cả nhà.
Số là cty em lúc trước có mua VPP của 1 cty khác vào tháng 5, nhưng do không kiểm soát kỹ nên đến tháng 11, bên mình nhận được TB từ CCT yêu cầu giải trình về hóa đơn đó, vì cty đó đã xin đăng ký không hoạt động lâu rồi, chị quản lý hướng dẫn cách tốt nhất đỡ phiền là mình đi đóng phần VAT đó, chỉ có 86k, và sửa lại trong sổ sách kế toán. Ban đầu em tính hạch toán vô 111/1331: 86k - 111/642 : 860k.
Nhưng TK 642 ko có số dư, nên em đã chuyển sang 421, Sổ sách thì cân nhưng khi làm quyết toán thuế thì hồ sơ quyết toán bị lệch đúng 1 khoản đó so với TK 421.
Một chị kế toán khác chỉ em, vì cty chị cũng gặp trường hợp như vậy, và được hướng dẫn là hạch toán phần chi phí đó vào TK phải trả người bán/ phải thu khách hàng.Nhưng cty em chỉ hạch toán TK phải thu khách hàng, còn TK phải trả người bán thì ko sử dụng đến (mọi hđ đều dưới 20tr, TT TM)
Giờ em nên hạch toán thế nào cho đúng ạ?
Thanks cả nhà.
