NKC - hạch toán tổng hợp - tăng file excel

[levanton]

Chào các bạn! Các bạn thân mến!

Phải ghi nhận những đóng góp của các chuyên gia lập trình, các công ty viết, cung cấp các phần mềm kế toán đã giúp cho những người làm kế toán và cả những người làm công tác quản lý doanh nghiệp, quản lý nhà nước trong công việc. Nhờ có các phầm mềm kế toán, hiệu quả công việc đã giảm đi nhiều lần. Công việc được thực hiện nhanh chóng, số liệu chính xác, việc truy tìm các báo cáo cũng nhanh chóng kịp thời. Vì vậy nhiều doanh nghiệp đã mua hoặc đặt hàng những phần mềm có giá trị cao nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý của mình. Tuy nhiên vẫn còn nhiều doanh nghiệp chưa mua phần mềm, làm cho kế toán trưởng và các kế toán viên rất vất vả trong công việc. Vì vậy trên diễn đàm WKT cũng đã nêu là làm sao để thuết phục sếp mua phần mềm kế toán và được nhiều người tham gia thảo luận, đóng góp ý kiến. Có được một phần mềm kế toán hoàn chỉng là ước mơ của nhiều bạn đang làm kế toán, nhưng không phải ai cũng được sếp mua để sử dụng vì nhiều lý do.
Trong khi chưa có phần mềm được lập trình sẵn thì công cụ excel cũng đã giúp cho những người làm kế toán trong việc thực hiện một số công việc. Và để giúp các bạn chưa mua được phần mềm, mình đã tạo một tập tin dành cho kế toán theo hình thức Nhật ký chung
Gồm từ khâu nhập chứng từ vào Nhật ký chung, các bạn có thể chọn in sổ cái của các tài khoản, sở Nhật ký đặc biệt, bảng cân đối số phát sinh, bảng cân đối kế toán của một kỳ kế toán.

Với phương pháp thủ công, tập tin có dung luợng lớn nhưng mình tin là các bạn sẽ lấy đó làm tham khảo vả chỉnh sửa theo nhu cầu của mình.

Mình có ý định tặng các bạn sinh viên, các bạn mới ra trường và các bạn đang làm kế toán của những công ty chưa có phần mềm. Bạn nào có nhu cầu thì nhắn tin cho mình, mình sẽ gửi để các bạn tham khảo.

To : ADMIND, SMOD, MOD : nếu bài này không phù hợp thì xóa giúp, không cần thông báo cho mình và nếu đồng ý có cách nào để các bạn có nhu cầu nhận được nhanh mà không cần liên hệ với mình không?

 

[Thanh Nam]

Gởi anh levanton,

Anh không cho biết dung lượng file của mình. Nếu dung lương không quá lớn thì anh vui lòng gởi về các mod của excel để các mod upload hộ anh lên thư viện của wkt hoặc anh send trực tiếp cho Virgin. Nếu dung lương quá lớn không thể upload thì anh vui lòng để lại mail để các thành viên có nhu cầu sẽ liên hệ trực tiếp với anh.

 

[levanton]

Gởi anh levanton,

Anh không cho biết dung lượng file của mình. Nếu dung lương không quá lớn thì anh vui lòng gởi về các mod của excel để các mod upload hộ anh lên thư viện của wkt hoặc anh send trực tiếp cho Virgin. Nếu dung lương quá lớn không thể upload thì anh vui lòng để lại mail để các thành viên có nhu cầu sẽ liên hệ trực tiếp với anh.

Cám ơn Virgin!
Dung lượng file khoảng 49M, mình đang xóa bớt để dễ gửi, sau khi nhận được, người nhận copy các công thức và past. Sáng mai, Tồn gửi Virgin tham khảo và góp ý trước nhé. Nếu được các mod upload thì tốt quá, vì các bạn cần dùng khỏi phải liên hệ với mình.
Cám ơn nhiều!

 

[levanton]

Gửi Virgin!

Mình gửi thử file NKC. Virgin kiểm tra thử nhé. Cám ơn

 

[Bình_OverAC]

File của bác Levanton đúng là có 1 con virus macro4.0. Em chưa xác định được tác hại của nó. Nhưng đã gở bỏ nó ra, mọi người có thể load file mới ở bài của bác levanton (chổ củ) hoặc ở đây: View attachment 2186

 

[levanton]

File của bác Levanton đúng là có 1 con virus macro4.0. Em chưa xác định được tác hại của nó. Nhưng đã gở bỏ nó ra, mọi người có thể load file mới ở bài của bác levanton (chổ củ) hoặc ở đây: View attachment 2186

Chào anh Bình_OverAC!
Rất cám ơn anh đã gỡ bỏ virus giúp Tồn. Nội dung file có gì cần góp ý, anh Bình gửi tin nhắn cho Tồn nhé.
Cám ơn và hẹn ngày gặp anh ở ngoài diễn đàn.:dzo:

 

[HyperVN]

Mình thấy File này được xây dựng từ khá lâu, nó chỉ thuần mô phỏng lại sổ kế toán thủ công, Excel làm thay bằng việc chép tay và tính toán. Phần sổ cái các tài khoản làm thành nhiều sheet có lẽ là thừa, có thể sử dụng các hàm của Excel để tạo template chung cho sổ cái (chỉ cần sử dụng một sheet), dung lượng còn lại nên dành cho các công việc khác như kế toán bán hàng, kế toán kho hàng, công nợ vv.. là phần việc phải làm trước khi đưa dữ liệu vào GL.

 

[levanton]

Mình thấy File này được xây dựng từ khá lâu, nó chỉ thuần mô phỏng lại sổ kế toán thủ công, Excel làm thay bằng việc chép tay và tính toán. Phần sổ cái các tài khoản làm thành nhiều sheet có lẽ là thừa, có thể sử dụng các hàm của Excel để tạo template chung cho sổ cái (chỉ cần sử dụng một sheet), dung lượng còn lại nên dành cho các công việc khác như kế toán bán hàng, kế toán kho hàng, công nợ vv.. là phần việc phải làm trước khi đưa dữ liệu vào GL.

Trước hết, Tồn xin cám ơn sự góp ý của HyperVN, cũng như cám ơn tất cả các bạn có ý kiến đóng góp sau này.
File này viết nhằm giúp các bạn chưa biết mẫu, chưa biết cách ghi sổ cái theo hình thức này, theo nhiều bài hỏi trên WKT.
Tồn rất mong các anh chị, các bạn góp ý kiến để mình tiến bộ thêm.

 

[vitconlonton]

haha, cuối cùng thì em cũng mở được file "Nhat ky chung". File hay quá, đơn giản, dễ sử dụng. Tuy nhiên, em có 1 ý nho nhỏ như thế này:
- mình đừng để quá nhiều sheet Sổ cái cho từ tài khoản quá =>nặng file=> mở ra lâu quá :eyepop: mình chỉ cần 2 sheet "sổ cái" thui rồi tùy vào nhu cầu xem sổ cái của TK nào mà mình đánh mã tài khoản đó vào (hiện nay, em đang dùng như vậy đấy)
- phần tên tài khoản trong sổ cái: mình dùng hàm Vlookup để tìm tên tài khoản trong bảng cân đối cho nhanh.

 

[levanton]

haha, cuối cùng thì em cũng mở được file "Nhat ky chung". File hay quá, đơn giản, dễ sử dụng. Tuy nhiên, em có 1 ý nho nhỏ như thế này:
- mình đừng để quá nhiều sheet Sổ cái cho từ tài khoản quá =>nặng file=> mở ra lâu quá :eyepop: mình chỉ cần 2 sheet "sổ cái" thui rồi tùy vào nhu cầu xem sổ cái của TK nào mà mình đánh mã tài khoản đó vào (hiện nay, em đang dùng như vậy đấy)
- phần tên tài khoản trong sổ cái: mình dùng hàm Vlookup để tìm tên tài khoản trong bảng cân đối cho nhanh.

Cám ơn bạn!
Nếu là mình sử dụng thì cũng sử dụng như bạn, đồng thời dùng hàm sumif để lấy được số phát sinh của các tài khoản sử dụng trong kỳ kế toán. Nhưng mình làm như vậy để các bạn chưa sử dụng thành thạo các hàm Vlookup, Hlookup, sumif sử dụng, hơn nữa khi nhập dữ liệu mà có đủ các số liệu phát sinh vào bảng cân đối, đối chiếu số phát sinh thì các bạn mới vào nghề yên tâm được. Sau một thời gian, sử dụng quen, các bạn chỉnh sửa theu yêu cầu.

 

[hoangaccounting]

Bây giờ mới thấy cái File của bác, quả thật mở ra thấy choáng :biggrin: quá trời worksheet. Cho em góp ý tý nhé, để cho file có vẻ chuyên nghiệp hơn tý thì không nên dùng quá nhiều worksheet cho sổ cái TK mà ta chỉ cần một thôi, cần xem hay in TK nào thì ta chỉ việc chọn TK đó là có ngay thôi. Một cái nữa là nên có một sheet TK riêng. Khi đó bên sổ cái phần tên TK và số hiệu TK chúng ta sẽ ko cần đánh vào như bác mà dùng hàm cho nó tự nhảy (có thể dùng vlookup chẳng hạn). Và bác nên thêm vào cái báo cáo lưu chuyển tiền tệ nữa giúp cho việc theo dõi của bác tốt hơn.
Bên bảng cân đối số phát sinh thì em dùng hàm sumif, và có thêm cột số phát sinh lũy kế (rất dễ theo dõi, như thế đến cuối năm chúng ta chỉ cần nhìn vào cột lũy kế trên tháng 12 là biết khỏi cần tổng hợp lại), số dư cuối kỳ trên bảng CDSPS thì thêm vào hàm round cho nó đẹp .
Tuy nhiên đây chỉ là File mẫu tham khảo còn người dùng thì xào nấu lại theo sở thích . . . vài lời góp ý.
Cảm ơn bác đã đưa file lên, mà bác còn nhớ em chứ :biggrin:

 

[Bình_OverAC]

Gởi 2 bạn Nguyet83 va Tamtit
File của bác Levanton sử dụng font VNI-times (đây là loại font sử dụng phổ biến ở Miền Nam chứ không phổ biến ở Miến Bắc - Miền Bắc thường dùng font abc-TCVN3) Vậy nên để dùng được file của bác Levanton, các bạn nên tìm các loại font này cài vào máy.

 

[hoaphat1]

Trước hết xin cảm ơn sự giúp đỡ bác Levanton

Về font chữ trong file này, bạn nào ngoài Bắc dùng thì sử dụng unicode để chuyển đổi font chữ về .Vntime. Cách chuyển đổi bạn có thể tham khảo trên www.pcworld.com.vn tôi đã dùng rồi, chuyển đổi không có gì khó, tuy nhiên nhớ chỉ chuyển đổi phần chữ thôi, còn các cell công thức thì để nguyên.


Tôi có thắc mắc chưa rõ phải hỏi bác Levanton hoặc ai đó chỉ giùm:
1. Theo hướng dẫn của anh, thì mọi nghiệp vụ chỉ cần nhập vào NKC. Tuy nhiên trên sheet này mỗi nghiệp vụ chỉ có 2 dòng: 1 nợ và 1 có, như vậy nghiệp vụ có 2 Tk thì không có gì. Nhưng nghiệp vụ có 3 TK trở lên thì là như nào,VD như: * mua vật liệu nhập kho, thanh toán TM 10.000.000d chua VAT
Nợ 152 10.000.000
Nợ́ 133 1.000.000
có 111 11.000.000
thì hạch toán như nào đây, trường hợp 4Tk: giả sử chỉ thanh toán 1 phần còn nợ 1 phần.
Hơn nữa còn phần chi phí thu mua của hàng hóa và NVL, nếu áp dụng FIFO, thì chi phí thu mua được cộng ngay vào giá mua NVL lô hàng đó.
Những rắc rối trên thì sử lý như nào
2. Khi học, giáo viên dạy là nghiệp vụ nào khi đã ghi vào NKĐặc biệt thì không ghi vào NKC và ngược lại, chương trình của anh lại hướng dẫn nhập toàn bộ nghiệp vụ vào NKC, các NKĐB khách thì tự chuyển, như vậy có bị trùng khi in ra giấy không? Khi in ra giấy có cần phải xóa bớt nghiệp vụ đã ghi trong NKDB không?
3. Khi ghi nghiệp vụ vào NKC, (vd mua hàng chưa TT: nợ 156,có 331) tại sổ cái TK 331 không có phần nội dung trong cột "Diễn giải". Làm thế nào để không phải ghi lại nội dung này trên sổ cái Tk 331

Mong nhận được đỡ chỉ dẫn chi tiết càng tốt, tôi không giỏi lắm về excel.

Cảm ơn nhiều

 

[vitconlonton]

1. Theo hướng dẫn của anh, thì mọi nghiệp vụ chỉ cần nhập vào NKC. Tuy nhiên trên sheet này mỗi nghiệp vụ chỉ có 2 dòng: 1 nợ và 1 có, như vậy nghiệp vụ có 2 Tk thì không có gì. Nhưng nghiệp vụ có 3 TK trở lên thì là như nào,VD như: * mua vật liệu nhập kho, thanh toán TM 10.000.000d chua VAT
Nợ 152 10.000.000
Nợ́ 133 1.000.000
có 111 11.000.000
thì hạch toán như nào đây, trường hợp 4Tk: giả sử chỉ thanh toán 1 phần còn nợ 1 phần.
Hơn nữa còn phần chi phí thu mua của hàng hóa và NVL, nếu áp dụng FIFO, thì chi phí thu mua được cộng ngay vào giá mua NVL lô hàng đó.
Những rắc rối trên thì sử lý như nào

Với trường hợp của bạn nêu ra, mình thường hạch toán trong NKC của mình như thế này:
Nợ 152 10.000.000
Có 111 10.000.000
Nợ 133 1.000.000
Có 111 1.000.000

tương tự các trường hợp 4tk...

 

[hadu]

Em quên chưa hỏi điều này nữa: ghi tài khoản trong NKC mình ghi tai khoản tổng hợp hay tài khoản chi tiết (111 hay 1111....)

Mình cũng đang muốn hỏi điều này, nếu là tài khoản chi tiết thì phải điều chỉnh toàn bộ công thức tại các bảng liên quan cho phù hợp hay sao?

 

[levanton]

To : cobena
To : hadu

File NKC này hạch toán định khoản tài khoản cấp, và làm sẵn cho đủ tất cả tài khoản.
Nếu cty của bạn không sử dụng thì có thể bỏ bớt.
Nếu bạn muốn hạch toán TK cấp 2 cũng được, lúc đó, bạn thêm sheet, và ở sheet sổ cái TK cấp 1, bạn dùng hàm left thì sẽ được.
Nếu bạn chỉ sử dụng cho NKC và sổ cái thì file này có thể làm rất gọn :
Gồm 3 sheet: NKC, 2 Sổ cái ( dùng cho TK cấp 1 và cấp 2)
Lúc đó, sau khi cần xem sổ cái của TK nào, bạn chỉ cần gõ số hiệu TK vào ô H5 thì sẽ được số liệu của sổ cái TK cần xem, cần in.

 

[Thục Huyền]

Gui a

Gửi Virgin!

Mình gửi thử file NKC. Virgin kiểm tra thử nhé. Cám ơn

A ơi, cho e hỏi là trong file NKC nay sao ko có TK cấp 2, 3. Vậy khi nộp thuế môn bài, thuế thu nhập... thì hạch toán thế nào?Nếu vẫn hạch toán chung là 333 thì rất khó kiểm tra.

 

[Trịnh Văn Thập]

Cám ơn anh Tồn và Anh bình nhiều nhá, em đãn dowlo nó về em chưa làm nhưng nhìn qua thấy rất tinh tế và khoa học. Anh tồn và anh Binhif có thể cho em số DT riêng của các anh để có gì ko hiểu em điện hỏi các anh được chứ? có thể nhắn số của các anh qua số máy của em nhá: 0912573250.
thanks you very muck!:wave-smil :wave-smil :wave-smil

 

[vitconlonton]

Mọi người giúp mình với. Mình đã dowload rồi nhưng sao font chữ không thể đọc được. Chỉ hộ mình cách với. Cám ơn rất nhiều

file của bác Tồn đang sử dụng font chữ VNI-Times, một loại font chữ phổ biến ở miền Nam. Bạn có thể lên thư viện của wkt để down và cài font này

 

[study1003]

Gửi anh levanton
Cho em hỏi tí nhé: theo như anh nói nếu mình dùng thêm TK cấp 2 thì thêm sheet và dùng hàm left ở tài khoản cấp 1?
em ko biết dùng hàm left ở đâu cả, anh có thể chỉ em cách làm ko?
Cám ơn anh nhiều!