Kê khai điều chỉnh như thế nào đây?

[chanthat]

Mình mới vô cty này làm, kế toán cũ bàn giao cho mình chứng từ thì phát sinh 1 trường hợp như sau:
Tháng 12/2011 cty mua 1 hoá đơn GTGT khoảng hơn 400tr để không đóng thuế TNDN, không thanh toán qua ngân hàng mà dùng phiếu chi tiền mặt thanh toán ( thanh toán khống thôi).Giờ mình vô làm thì thấy thuế VAT còn được khấu trừ của tháng 9 khoảng hơn 200tr.Vậy bây giờ mình làm tờ khai điều chỉnh giảm thuế của tháng 10/2012 hay tháng 12/2011.Nếu điều chỉnh ở tháng 12/2011 thì tháng đó mình phải làm lại tờ khai thuế, báo cáo tài chính hay sao?Mong mọi người giúp đỡ mình với.

 

[haithu]

Ðề: Kê khai điều chỉnh như thế nào đây?

Mình mới vô cty này làm, kế toán cũ bàn giao cho mình chứng từ thì phát sinh 1 trường hợp như sau:
Tháng 12/2011 cty mua 1 hoá đơn GTGT khoảng hơn 400tr để không đóng thuế TNDN, không thanh toán qua ngân hàng mà dùng phiếu chi tiền mặt thanh toán ( thanh toán khống thôi).Giờ mình vô làm thì thấy thuế VAT còn được khấu trừ của tháng 9 khoảng hơn 200tr.Vậy bây giờ mình làm tờ khai điều chỉnh giảm thuế của tháng 10/2012 hay tháng 12/2011.Nếu điều chỉnh ở tháng 12/2011 thì tháng đó mình phải làm lại tờ khai thuế, báo cáo tài chính hay sao?Mong mọi người giúp đỡ mình với.

Bạn phải nói rõ là hoá đơn này đã kê khai thuế chưa? nếu chưa kê khai thuế thì ko sao, còn nếu kê khai thuế vào T12/2011 thì tháng 10/2012 bạn làm điều chỉnh giảm thuế GTGT ko sao cả

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Kê khai điều chỉnh như thế nào đây?

Mình mới vô cty này làm, kế toán cũ bàn giao cho mình chứng từ thì phát sinh 1 trường hợp như sau:
Tháng 12/2011 cty mua 1 hoá đơn GTGT khoảng hơn 400tr để không đóng thuế TNDN, không thanh toán qua ngân hàng mà dùng phiếu chi tiền mặt thanh toán ( thanh toán khống thôi).Giờ mình vô làm thì thấy thuế VAT còn được khấu trừ của tháng 9 khoảng hơn 200tr.Vậy bây giờ mình làm tờ khai điều chỉnh giảm thuế của tháng 10/2012 hay tháng 12/2011.Nếu điều chỉnh ở tháng 12/2011 thì tháng đó mình phải làm lại tờ khai thuế, báo cáo tài chính hay sao?Mong mọi người giúp đỡ mình với.

Bạn điều chỉnh vào tháng 10/2012 có thể bị phạt chậm nộp thuế GTGT và TNDN ( nếu có )

 

[chanthat]

Ðề: Kê khai điều chỉnh như thế nào đây?

Tờ khai này thì đã khai rồi.Vậy là mình sẽ điều chỉnh vào tháng 10/2012.Cảm ơn mọi người nhiều nhé!

Cho mình hỏi hồ sơ điều chỉnh bao gồm những giấy tờ gì vậy?