Thay đổi BCTC

[thuquynh]

Xin WKT giúp mình :Cty mình thành lập cuối năm 2004,kế toán trưởng cũ hạch toán tăng nguồn vốn đối ứng với phải thu của cổ đông :
Nợ 136/411: X tỷ .
Trên BCTC năm 2004 thể hiện vốn chủ sở hữu của Cty = X tỷ( Mặc dù Cty chưa có đồng vốn nào)
BCTC 2005, số dư đầu kỳ lại loại bút toán trên ra và thể hiện đúng với bản chất của Cty.
Như vậy số dư cuối năm 2004 và đầu năm 2005 lệch nhau và đều nộp hết cho CQ Thuế.
Bây giờ mình phải giải quyết ra sao ?

 

[ken137]

Xin hỏi bạn dùng nghiệp vụ nào để làm giảm vốn chủ vậy

 

[thuquynh]

Xin hỏi bạn dùng nghiệp vụ nào để làm giảm vốn chủ vậy

KTT của Cty mình tự tăng rồi lại tự giảm - Nói đúng hơn là bút toán không có thực

 

[Gau bong]

Đúng đó, bạn xem kỹ trên sổ sách hạch toán ra sao? Đừng chỉ xem BCTC nhé

 

[Gau bong]

Bạn có được bàn giao không? Có thể hỏi lại nguyên nhân của bút toán đó để biết tầm quan trọng của chuyện đó.
Quan trọng là xác định đâu là bcTC đúng thôi.

B/cáo TC đã nộp cho cơ quan thuế rồi- đừng lo lắng. Cơ quan thuế không quan tâm t ới nghiệp vụ kế toán chỉ làm tăng giảm nguồn đâu. Trừ khi nó ảnh hưởng tới Chi phí lãi vay.( Trường hợp của bạn chắc không phải)

Trước khi quyết toán thuế bạn cần gửi lại bộ BCTC đúng với lời giải thích hợp lý cho đoàn thanh tra, quyết toán là được

 

[thuquynh]

Vấn đề là hai BCTC khác nhau về số dư đầu năm và cuối kỳ

 

[Gau bong]

Thì có nghĩa là bạn ktra lại BCTC năm 04 hay là 05 là đúng. Rồi sau đó sửa lại BCTC năm có bút toán sai. Để lấy số dư cho năm 06

Còn các vấn đề khác như mình nói ở trên đó.

 

[thuquynh]

Cảm ơn các bạn nhiều nhé