Có vi phạm VAS ..

[vhh]

Cuối năm 2005, khi đánh giá lại các khoản phải trả người bán bằng ngoại tệ với tg 31/12/05.
Bút toán : N331/C515 : 100 VND
Sang năm 2006. Ghi đảo bút toán N635/C331 100VND .
Kiểm toán nội bộ phán rằng : Bút toán này ghi sai , vi pham VAS . Nếu ghi đảo lại thì 100 đã là lải của năm 05 thì khi ghi đảo lại được sẽ ảnh hưởng đến KQKD 06.
Theo tôi , cho dù ghi đảo hay không ghi đảo lại thì kết quả lỗ 100 theo 2 cách tính chênh lệch vẫn ghi nhận vào BCKQ 06.
Nếu ghi đảo : SD 331 vẫn theo tg lúc ghi nhận nợ
Nếu k ghi đảo : SD 331 là td 31/12/05
Các bạn nào có ý nào k ?

 

[kidmandang]

theo mình thì không cần ghi đảo, sang năm 2006 sử dụng tỷ giá 31/12/2005

 

[HyperVN]

Mình thấy đâu có vi phạm VAS???? Việc ghi bút toán đảo là cần thiết trogn doanh nghiệp sử dụng tỷ giá hạch toán.

 

[lannhu]

Việc ghi đảo là theo VAS cũ rùi. Còn bây giờ phải theo VAS10, trong đó ko yêu cầu ghi đảo (mà mình thấy việc ghi đảo cũng ko có tác dụng gì cả, còn làm thông tin lạc hậu đi :biggrin

Cuối năm 2005, khi đánh giá lại các khoản phải trả người bán bằng ngoại tệ với tg 31/12/05.
Bút toán : N331/C515 : 100 VND
Sang năm 2006. Ghi đảo bút toán N635/C331 100VND .
Kiểm toán nội bộ phán rằng : Bút toán này ghi sai , vi pham VAS .

Bút toán này sai là đúng rồi. Vì đúng thì phải là N331/C413. Sau đó bù trừ nợ và có trên 413 mới chuyển qua 515 hoặc 635. Vậy bút toán đảo của nó sẽ thế nào??? ==>>> bỏ.

Nếu ghi đảo lại thì 100 đã là lải của năm 05 thì khi ghi đảo lại được sẽ ảnh hưởng đến KQKD 06.

Ko ảnh hưởng gì cả. Vì cuối năm 06 cũng phải đáh giá nữa muh.

 

[Dracula_KT]

:freddy: Có bác nào biết vấn đề này chỉ bảo giúp em với.
Chả là thế này, Sếp của em có đưa cho em máy cái Hóa đơn GTGT tiền xăng, bảo hiểm xe ô tô của ông ấy để em làm báo cáo thuế, thế nhưng cái chi phí này là của Sếp em chi thôi, không phải chi phí của công ty, vậy em có fải hạch toán phát sinh chi phí vào sổ NKC, SQTM, SC... không? cảm ơn các bác nhá, em sẽ hậu tạ các bác sau.

 

[Trinh Mai]

Những hóa đơn đó bạn có thể làm báo cáo thuế được nếu như các hoá đơn đó ghi đầy đủ tên, địa chỉ, MST của công ty bạn hoặc nếu ghi tên của GĐ thì trong quy định của Công ty phải có quyết định chi các khoản đó.
Vậy, khi đã báo cáo thuế thì bạn phải hạch toán vào sổ kế toán.
Thân !

 

[Dracula_KT]

Than'k Bác Trinh Mai nhé, Hom nào mời bác đi Zzzo nâng cốc nhé:beer:

 

[VõThịTuyếtNga]

Nếu hóa đơn GTGT đầu vào mà không phải là chi phí phục vụ SXKD của công ty thì bạn không được kê khai để hoàn thuế đâu nha (dù thực tế bạn có chi tiền và có ghi sổ kế toán). Không rõ trường hợp của bạn có rơi vào "chỗ" này ko. Nhưng tại sao đã là "sếp" của bạn rồi mà chi phí trên lại không phải là của công ty ?!