Hỏi về cách lập bảng kê xin hoàn thuế

[ngdutan]

Kính gửi các anh chị em trong diễn đàn, tôi có một thắc mắc xin được giải đáp
Công ty tôi thành lập tháng 10 năm 2010, có phát sinh thuế GTGT đầu vào và đầu ra rất lớn, do mua sắm nhiều tài sản và hàng tồn kho nhiều nên từ tháng 10/2010 đến nay số thuế GTGT còn được khấu trừ rất lớn (chưa có tháng nào phải nộp thuế), nay tính lập thủ tục xin hoàn thuế. Vì không xác định được số thuế còn được khấu trừ tại thời điểm hiện tại là của hoá đơn nào nên không biết phải lập bảng kê như thế nào. Chẳng lẽ phải lập bảng kê cho tất cả các hoá đơn đầu vào từ tháng 10/2010 đến nay.
Ví dụ như thế này nhé: đến tháng 10/2012 số thuế còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau là: 2.855.000.000đ (tính tròn). Từ khi thành lập đến nay thuế GTGT hàng tháng luôn còn được khấu trừ, nếu tính tổng số thuế GTGT đầu vào khoảng hơn 100 tỷ; số thuế đầu ra khoảng 97 tỷ. Tôi không biêt sphair lập bảng kê theo TT 28 để xin hoàn như thế nào.
Kính mong được sự giúp đỡ, hướng dẫn của anh chị em
Xin cám ơn

 

[Nguyễn Cẩm Hà]

Ðề: Hỏi về cách lập bảng kê xin hoàn thuế

Kính gửi các anh chị em trong diễn đàn, tôi có một thắc mắc xin được giải đáp
Công ty tôi thành lập tháng 10 năm 2010, có phát sinh thuế GTGT đầu vào và đầu ra rất lớn, do mua sắm nhiều tài sản và hàng tồn kho nhiều nên từ tháng 10/2010 đến nay số thuế GTGT còn được khấu trừ rất lớn (chưa có tháng nào phải nộp thuế), nay tính lập thủ tục xin hoàn thuế. Vì không xác định được số thuế còn được khấu trừ tại thời điểm hiện tại là của hoá đơn nào nên không biết phải lập bảng kê như thế nào. Chẳng lẽ phải lập bảng kê cho tất cả các hoá đơn đầu vào từ tháng 10/2010 đến nay.
Ví dụ như thế này nhé: đến tháng 10/2012 số thuế còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau là: 2.855.000.000đ (tính tròn). Từ khi thành lập đến nay thuế GTGT hàng tháng luôn còn được khấu trừ, nếu tính tổng số thuế GTGT đầu vào khoảng hơn 100 tỷ; số thuế đầu ra khoảng 97 tỷ. Tôi không biêt sphair lập bảng kê theo TT 28 để xin hoàn như thế nào.
Kính mong được sự giúp đỡ, hướng dẫn của anh chị em
Xin cám ơn

Bạn tham khảo hai topic sau đây nhé:
Tại đây

Và đây nhé
http://raovat.webketoan.vn/forum/threads/197358-Huong-dan-cach-xin-hoan-thue-GTGT-

 

[mrvanthuc]

Ðề: Hỏi về cách lập bảng kê xin hoàn thuế

Kính gửi các anh chị em trong diễn đàn, tôi có một thắc mắc xin được giải đáp
Công ty tôi thành lập tháng 10 năm 2010, có phát sinh thuế GTGT đầu vào và đầu ra rất lớn, do mua sắm nhiều tài sản và hàng tồn kho nhiều nên từ tháng 10/2010 đến nay số thuế GTGT còn được khấu trừ rất lớn (chưa có tháng nào phải nộp thuế), nay tính lập thủ tục xin hoàn thuế. Vì không xác định được số thuế còn được khấu trừ tại thời điểm hiện tại là của hoá đơn nào nên không biết phải lập bảng kê như thế nào. Chẳng lẽ phải lập bảng kê cho tất cả các hoá đơn đầu vào từ tháng 10/2010 đến nay.
Ví dụ như thế này nhé: đến tháng 10/2012 số thuế còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau là: 2.855.000.000đ (tính tròn). Từ khi thành lập đến nay thuế GTGT hàng tháng luôn còn được khấu trừ, nếu tính tổng số thuế GTGT đầu vào khoảng hơn 100 tỷ; số thuế đầu ra khoảng 97 tỷ. Tôi không biêt sphair lập bảng kê theo TT 28 để xin hoàn như thế nào.
Kính mong được sự giúp đỡ, hướng dẫn của anh chị em
Xin cám ơn

Do cty bạn để từ năm này qua năm khác nên giờ muốn hoàn buộc phải kê từ khi phát sinh thuế được khầu trừ đến giờ. Nếu làm đúng cứ 3 tháng có thuế GTGT khầu trừ dương liên tiếp bạn lập hồ sơ hoàn liền thì rất dễ khi đó chỉ cần kê trong 3 tháng :wall:
Tham khảo tại điều 18 thông tư 06/2012/TT-BTC

Điều 18. Đối tượng và trường hợp được hoàn thuế GTGT
1. Cơ sở kinh doanh nộp thuế theo phương pháp khấu trừ thuế được hoàn thuế GTGT nếu trong 3 tháng liên tục trở lên có số thuế GTGT đầu vào chưa được khấu trừ hết.
Số thuế được hoàn là số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết của thời gian xin hoàn thuế.