Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi trangmai2311, 17 Tháng mười một 2012.

4,865 lượt xem

  1. trangmai2311

    trangmai2311 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Các bạn giúp mình với nhé!
    Kế toán cũ của công ty mình nhập 2 lần 1 hóa đơn đầu vào của tháng 4 số tiền 500.000d, Mà tháng 4 công ty mình phải nộp thuế GTGT mà không được khấu trừ. Liệu mình có thể làm điều chỉnh tăng giảm thuế phải nộp được không? Cô kế toán cũ thì nói là không thể làm tăng giảm vì tháng đó phải nộp thuế, nếu làm tăng giảm thì sẽ ảnh hưởng đến số liệu của các tháng sau này. Cô đó nói có đúng không hả các bạn?
     
    Last edited: 17 Tháng mười một 2012
    #1
  2. mrvanthuc

    mrvanthuc Kế Toán-Tài Chính-Thuế

    Bài viết:
    4,595
    Đã được thích:
    150
    Nơi ở:
    TP Hồ Chí Minh
    Ðề: Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

    Bạn tiến hành khai bổ sung điều chỉnh theo hướng dẫn tại TT 28/2011/TT-BTC, Chị kế toán kia làm sai còn bảo thủ nữa thì potay.
    Hồ sơ điều chỉnh Công ty bạn nộp cho cơ quan thuế:
    - Tờ khai thuế GTGT tháng 4 đã điều chỉnh làm tăng thuế GTGT phải nộp;
    - Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm tăng số thuế GTGT phải nộp của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 4;
    - Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong tờ khai bổ sung, điều chỉnh (nếu có).
    các bước khai bổ sung điều chỉnh chắc bạn nắm rồi đúng không?
     
    #2
  3. trangmai2311

    trangmai2311 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Ðề: Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

    Thanks bạn!
    Mình nói là làm như thế nhưng bạn kế toán mới công ty mình nói, trong tháng 4 mình phải nộp thuế nên không thế làm điều chỉnh tăng số thuế phải nộp của t11 nên, nếu làm tăng thì số liệu của các tháng 5,6,7,8,10, bị sai lệch hết.
     
    #3
  4. tuyet ngoc

    tuyet ngoc Guest

    Ðề: Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

    Điều chỉnh tăng thuế phải nộp chỉ điều chỉnh tháng đã sai có liên quan gì tới các tháng sau đâu mà lo bạn
     
    #4
  5. tranghp90

    tranghp90 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    khoi nghia-tien lang-hai phong
    Ðề: Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

    cho mìn hỏi thêm 1 chút, điều chỉnh nv thì m có phải hạch toán k? mà nếu hạch toán thì phải định khoản tn
     
    #5
  6. BHNguyen

    BHNguyen Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    4
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP HCM
    Ðề: Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

    Cho mình hỏi vấn đề này với. Công ty mình T03/2013 khai thiếu 1 Hóa đơn GTGT đầu ra. Đến T06/2013 mới phát hiện thiếu sót. Vậy cho mình hỏi là nên điều chỉnh thuế vào T03/2013 hay T06/2013. Vì mình cũng có 1 thắc mắc là nếu điều chỉnh thuế vào T03/2013 thì số thuế GTGT được khấu trừ T03/2013 chuyển sang đầu kỳ T04/2013 ko khớp với báo cáo thuế GTGT T04/2013 mình đã nộp lên cơ quan thuế. Cty mình đã khai thuế qua mạng. Ai pro về vấn đề này chỉ dùm mình phương án giải quyết hợp lý với. Help! Help!
     
    #6
  7. mrvanthuc

    mrvanthuc Kế Toán-Tài Chính-Thuế

    Bài viết:
    4,595
    Đã được thích:
    150
    Nơi ở:
    TP Hồ Chí Minh
    Ðề: Cách điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT phải nộp khi kê thừa hóa đơn đầu vào?

    Nếu khai tờ hóa đơn sót đó vào tháng 03/2013 thì tình hình thuế tháng này thế nào bạn?
     
    #7

Chia sẻ trang này