Điều chỉnh công nợ phải thu phải trả

[qn2012]

Chào mọi người mình là thành viên mới. mong mọi người giúp đỡ.
Mình có ván đề như sau: Năm 2012 mình nghỉ thai sản và bàn giao lại cho kế toán khác và thnags 8 năm 2013 mình quay lại làm việc và phát hiện ra BCTC năm 2012 phần công nợ phải thu bị thiếu 35tr và công nợ phải trả thiếu 35tr. Mình đã làm bút toán điều chỉnh nhưng không biết thế nào cho hợp lý nhất. Mong mọi người giúp đỡ
1. Nợ 131/có 331 : 35tr
2. Nợ 131/có 711:35tr và Nợ 811/có 331:35tr
Mình làm phần mềm nên nếu theo cách 1 thì nó không tự đồng côgnj vào cả công nợ phải thu và phải trả được
Nếu theo cách 2 thì sẽ bị tăng thu nhập khác và chi phí khác như thế có hợp ký k.

 

[dungkhanhdung]

Ðề: Điều chỉnh công nợ phải thu phải trả

Mình cũng đang cần hỏi gấp. Bên mình ứng trước tiền hàng cho bên bán từ năm 2009 bằng chuyển khoản: 700.000.000đ, bên bán vẫn chưa xuất hóa đơn, năm nay mình hạch toán thu bằng tiền mặt có ảnh hưởng gì không ạ. ai biết chỉ giúp mình nhé.

 

[amtich]

Ðề: Điều chỉnh công nợ phải thu phải trả

Chào mọi người mình là thành viên mới. mong mọi người giúp đỡ.
Mình có ván đề như sau: Năm 2012 mình nghỉ thai sản và bàn giao lại cho kế toán khác và thnags 8 năm 2013 mình quay lại làm việc và phát hiện ra BCTC năm 2012 phần công nợ phải thu bị thiếu 35tr và công nợ phải trả thiếu 35tr. Mình đã làm bút toán điều chỉnh nhưng không biết thế nào cho hợp lý nhất. Mong mọi người giúp đỡ
1. Nợ 131/có 331 : 35tr
2. Nợ 131/có 711:35tr và Nợ 811/có 331:35tr
Mình làm phần mềm nên nếu theo cách 1 thì nó không tự đồng côgnj vào cả công nợ phải thu và phải trả được
Nếu theo cách 2 thì sẽ bị tăng thu nhập khác và chi phí khác như thế có hợp ký k.

Bạn phải căn cứ vào bản chất nghiệp vụ mới hạch toán được chứ, trường hợp lệch do hạch toán sai đối tượng thì chỉ có thể bù trừ công nợ giữa 2 đối tượng với nhau, mà trường hợp này thì chắc chắn là do sai đối tượng rồi.

Mình cũng đang cần hỏi gấp. Bên mình ứng trước tiền hàng cho bên bán từ năm 2009 bằng chuyển khoản: 700.000.000đ, bên bán vẫn chưa xuất hóa đơn, năm nay mình hạch toán thu bằng tiền mặt có ảnh hưởng gì không ạ. ai biết chỉ giúp mình nhé.

Thu được không sao cả bạn ạ, chỉ là nghiệp vụ tăng - giảm tài sản thôi, ko liên quan đến doanh thu - chi phí, miễn bạn có đầy đủ chứng từ thể hiện.