BCTC bị sai lệch nên sổ sách 2005 chưa làm?

  • Thread starter phanthidiem
  • Ngày gửi
P

phanthidiem

Thành viên thân thiết
18/4/06
66
0
6
36
TP.HCM
#1
BCTC năm 2005 của công ty em bị sai, lúc đó chỉ làm tổng hợp rồi nộp báo cáo, giờ đã làm chi tiết cho từng tháng , lại phát hiện nhiều chỗ sai , điều đó ảnh hưởng đến số dư đầu kỳ năm 2006,
số dư cuối kỳ của vay ngắn hạn còn 500 triệu, nhưng trên bảng cân đối năm 2005 thì ko có,trong quý I năm 2006 trả nợ vay qua sổ phụ ngân hàng, giờ ko biết phải làm sao?
công ty em chuyên nhập hàng về sản xuất , rồi xuất bán nội địa, xuất khẩu,nhưng chi phí sản xuất thì ít hầu như là ko có hóa đơn chứng từ,
công ty thuê xưởng nhưng giấy báo tiền điện thì chưa đổi tên công ty, như vậy mình có thể sử dụng nó để hạch toán hay ko?
mình thực sự đang gặp rắc rối lớn.
 
T

Tuyet-le

Sơ cấp
6/9/06
27
0
0
Quận TB
#2
Khi thuê, hoặc mượn nhà cửa để làm cơ sở kinh doanh thì mọi chi phí như điện nước bạn đều được hạch toán vào chi phí, trường hợp nếu CP điện nước mang tên công ty bạn thì bàn được khấu trừ thuế đầu vào, nếu không mang tên công ty bạn thì bạn sẽ đưa cả phần thuế trên tờ hóa đơn đó vào chi phí.

Nếu như bạn nói cty bạn có vay 500 triệu mà trên bảng CĐSPS không có thể hiện, vậy thì bạn xem lại TK 111, 112 xem như thế nào, vì nếu vay bằng tiền mặt thì tiền mặt phải tăng 500 triệu, còn nếu vay ngân hàng thì tiền ngân hàng cũng tăng lên 500 triệu và nếu như khoản này không phải vay mà là mượn của 1 cá nhân hay tổ chức nào thì sẽ không hạch toán vào 311 mà hoạch toán vào 138. Bạn xem kỹ lại nhé.
 
Sửa lần cuối:
P

phanthidiem

Thành viên thân thiết
18/4/06
66
0
6
36
TP.HCM
#3
mình cảm ơn câu trả lời của bạn, nhưng công ty mình vay ở ngân hàng và trả cũng bằng tiền gửi ngân hàng , mọi thứ đều thông qua sổ phụ hết mà,
bây giờ trên sổ phụ thể hiện là : trả nợ vay theo khế ước vay số 2, nó là như vậy đó
 
N

Nguyen Hong Cuc

Sơ cấp
#4
Cách hay nhất của bạn bây giờ là rà soát lại kỹ các chứng từ của năm trước, hạch toán và lên cân đối cụ thể theo số liệu đúng.Việc làm còn lại của bạn(hơi khó khăn 1 chút)là làm thế nào để cán bộ QLthuế chấp nhận đổi BCTC sai lấy bản đúng đã đc lập lại.( và kiểu gì cũgn phải tìm cách đổi, nếu không muốn quyết toán bị mất nhiều tiền)!
 
S

Song Huong

Thành viên thân thiết
#5
phanthidiem nói:
BCTC năm 2005 của công ty em bị sai, lúc đó chỉ làm tổng hợp rồi nộp báo cáo, giờ đã làm chi tiết cho từng tháng , lại phát hiện nhiều chỗ sai , điều đó ảnh hưởng đến số dư đầu kỳ năm 2006,
số dư cuối kỳ của vay ngắn hạn còn 500 triệu, nhưng trên bảng cân đối năm 2005 thì ko có,trong quý I năm 2006 trả nợ vay qua sổ phụ ngân hàng, giờ ko biết phải làm sao?
công ty em chuyên nhập hàng về sản xuất , rồi xuất bán nội địa, xuất khẩu,nhưng chi phí sản xuất thì ít hầu như là ko có hóa đơn chứng từ,
công ty thuê xưởng nhưng giấy báo tiền điện thì chưa đổi tên công ty, như vậy mình có thể sử dụng nó để hạch toán hay ko?
mình thực sự đang gặp rắc rối lớn.
Bạn nên làm theo hướng dẫn của Nguyen Hong Cuc.
Về việc điều chỉnh b/c tài chính, bạn tham khảo cv 3949/TCT-PCCS ngày 03/11/2005 của Tổng Cục Thuế.
Chúc bạn thành công.
 
Sửa lần cuối:

Thành viên trực tuyến

  • lethanhqlda



Xem nhiều