Thắc mắc về các báo cáo thuế và cách hạch toán

[trang1911]

E chào a chị ah, e có vấn đề còn đang thắc mắc mong được a/c giải đáp giúp với ạ
1. Văn phòng e mới mua phần mềm kế toán misa, khi thao tác thì e phát hiện ra có chênh lệch vài đồng so với báo cáo tài chính e đã nộp năm 2011. Bây giờ e muốn làm lại báo cáo cho thật chính xác có được không ạ? cơ quan thuế có phạt không ạ?
2. Bên e có 1 vài hoá đơn thuê trụ sở, thanh toán từ đầu năm, e cho vào 142 để phân bổ vào chi phí hàng tháng từ lúc thanh toán nhưng đến cuối năm mới có hoá đơn do bên chủ nhà đưa cho bên e. E thấy e hạch toán vào đầu năm như vậy là ko có chứng từ gì chứng minh ngoài phiếu chi cả. Vậy bây giờ e có thể hạch toán N331/C1111 lúc thanh toán. khi nào nhận hoá đơn rồi phân bổ chi phí 1 lần luôn N5422/ C331 được không ạ?

 

[ntthuy6]

Ðề: Thắc mắc về các báo cáo thuế và cách hạch toán

1. bạn nên làm lại báo cáo, trước khi cơ quan thuế vào thanh tra. Số liệu kế toán nên chính xác. Nếu như chênh lệch quá nhỏ thì cơ quan thuế có thể bỏ qua hoặc nếu có phạt thì số tiền cũng nhỏ.

2. Đối với hợp đồng thuê nhà. bạn phải có đầy đủ hóa đơn chứng từ, bộ hợp đồng giữa hai bên và chủ nhà phải nộp thuế TNCN cho số tiền thuê nhà đấy, Bạn mới đc hạch toán. bạn phải phân bổ đều cả năm. ko đc phân bổ cả cục như vậy đâu. đầy là khoản rất dễ bị bóc tách khi quyết toán thuế. bạn nên lưu

 

[trang1911]

Ðề: Thắc mắc về các báo cáo thuế và cách hạch toán

bạn ơi, nhưng tiền thuê nhà từ tháng 1 đến tháng 6 mà tháng 6 mình mới lấy đc hoá đơn, vậy thì nếu phân bổ từ tháng 1 chẳng phải là không có giấy tờ, ko có hoá đơn để hạch toán b ạ

 

[ntthuy6]

Ðề: Thắc mắc về các báo cáo thuế và cách hạch toán

Bây giờ chỉ có cách bạn lấy hợp đồng thuê nhà làm căn cứ thui. Bởi đây là hóa đơn GTGT đầu vào sau 6 tháng bạn vẫn được kê khai như bình thường mà.