Sai số thuế GTGT trên tờ khai và cả trên bảng cân đối tài khoản

[hocnguyenquang]

Em chào cả gia đình?
Hôm nay là lần đầu tiên vào diễn đàn mà lơ ngơ quá, không biết phải viết bài ở đâu. Em đang gặp phải trường hợp quá rắc rối mà không biết phải làm sao, mong anh chị giúp đỡ em với ạ.
Công ty em năm 2012 là 1 kế toán khác làm chỉ làm báo cáo cuối năm không có sổ sách, do đó em chỉ căn cứ được trên báo cáo tài chính để chuyển số dư, nhưng em thấy:
Số dư nợ của tài khoản 1331 trên cân đối tài khoản cuối năm 2012 là: 2.032.691 đây là số sai ( Nguyên nhân sai do không làm sổ sách mà làm theo kiểu vo, để hóa đơn không cẩn thận tìm không thấy nên cộng thiếu 2 hóa đđơnGTGT)
Số thuế 1331 trên tờ khai thuế tháng 12 là: 7.536.236 đây là số sai (Nguyên nhân sai do kế toán chuyển nhầm số thuế được khấu trừ từ số dư cuối tháng 8 năm 2012 là:4.263.509 nhưng chuyển sang tháng 9 là:7.536.236)
Mà số thuế thực tế đúng theo em tính là: 4,263,510
Trong trường hợp này em phải làm thế nào??? Số dư đầu kỳ của năm 2013 được xử lý theo số nào ạ???
Em cảm ơn anh chị , rất mong anh chị giúp đỡ em

 

[congcuong]

Ðề: Sai số thuế GTGT trên tờ khai và cả trên bảng cân đối tài khoản

Trời ơi, sao mà lằng nhằng thế, Em tính số thuế chính xác rồi làm điều chỉnh lại trên tờ khai vào kỳ gần nhất
Còn trên sổ sách thì xem xét thật kỹ rồi điều chỉnh các số dư sao cho hợp lệ

 

[hocnguyenquang]

Ðề: Sai số thuế GTGT trên tờ khai và cả trên bảng cân đối tài khoản

Dạ vâng, cái điều chỉnh giảm số tờ khai ở quý 1/2014 thì em không nói, nhưng ở đây em muốn hỏi về phần số dư đầu kỳ thì làm theo số nào?? điều chỉnh thế nào ạ. số đúng theo em cộng hoá đơn như em đã nói ở trên đấy ạ, Mong anh chị giúp đỡ em với ạ

 

[congcuong]

Ðề: Sai số thuế GTGT trên tờ khai và cả trên bảng cân đối tài khoản

Cái này khó, người ta bảo trăm nghe không bằng 1 thấy, trăm thấy không bằng 1 sờ, pải lần từ đầu biết chỗ nào sai thì mới chỉnh và áp dụng hồi tố được