Viết HĐ bổ sung thuế GTGT của Hoá đơn đã kê khai đầu năm.

[lehieu]

Các bác oi cho minh hoi chút Cty mình làm về diệt mối và khử trùng, trong HĐồng chỉ ghi tổng giá trị Hợp đồng cả thuế là 100 triệu. (đã bao gồm cả tiền thuốc và nhân công). Nếu đúng là phải viết HĐ GTGT thuế 10%. Và hạch toán tính giá thành dịch vụ bao gồm cả tiền thuốc và nhân công.

Nhưng trên HĐơn mình chỉ ghi mỗi tên thuốc và thuế GTGT là 5% (vì thuế GTGT thuốc đầu vào là 5%). Như Hđơn kinh doanh thương mại ,Khách hàng vẫn nhận HĐơn và không phản ánh gì. Đến giờ mình xem lại mới thấy sai.

Nhưng HĐ đã viết từ tháng 2 không huỷ được, mình có hỏi một vài người kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán thì họ bảo không đáng lo vì trên HĐ thể hiện tên thuốc. Nhưng mình vẫn thấy lo lắm, và muốn viết HĐ bổ sung tiền thuế của HĐ tháng 2 đã viết sai.(mình ghi bổ sung 5% tiền thuế của HĐ số.. ngày..tháng.. do ghi thiếu tiền thuế). Nhưng số tiền viết bổ sung thêm lại cao hơn hơp đồng, và khách hàng không đồng ý trả thêm.

Hay không cần viết HĐ bổ sung và coi đó là kinh doanh thương mại, khi quyết toán thuế có hỏi đến thì mình bảo là mất Hợp đồng. Thế có được không , hay nhất thiết HĐ đầu ra giá trị trên 100 triệu phải có hợp đồng.


Bác nào từng làm có kinh nghiệm nhiều, giúp mình với. huuuuuuuuuuuuuuuu!:wall:

 

[VTM]

Ðề: Viết HĐ bổ sung thuế GTGT của Hoá đơn đã kê khai đầu năm.

Các bác oi cho minh hoi chút Cty mình làm về diệt mối và khử trùng, trong HĐồng chỉ ghi tổng giá trị Hợp đồng cả thuế là 100 triệu. (đã bao gồm cả tiền thuốc và nhân công). Nếu đúng là phải viết HĐ GTGT thuế 10%. Và hạch toán tính giá thành dịch vụ bao gồm cả tiền thuốc và nhân công.

Nhưng trên HĐơn mình chỉ ghi mỗi tên thuốc và thuế GTGT là 5% (vì thuế GTGT thuốc đầu vào là 5%). Như Hđơn kinh doanh thương mại ,Khách hàng vẫn nhận HĐơn và không phản ánh gì. Đến giờ mình xem lại mới thấy sai.

Nhưng HĐ đã viết từ tháng 2 không huỷ được, mình có hỏi một vài người kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán thì họ bảo không đáng lo vì trên HĐ thể hiện tên thuốc. Nhưng mình vẫn thấy lo lắm, và muốn viết HĐ bổ sung tiền thuế của HĐ tháng 2 đã viết sai.(mình ghi bổ sung 5% tiền thuế của HĐ số.. ngày..tháng.. do ghi thiếu tiền thuế). Nhưng số tiền viết bổ sung thêm lại cao hơn hơp đồng, và khách hàng không đồng ý trả thêm.

Hay không cần viết HĐ bổ sung và coi đó là kinh doanh thương mại, khi quyết toán thuế có hỏi đến thì mình bảo là mất Hợp đồng. Thế có được không , hay nhất thiết HĐ đầu ra giá trị trên 100 triệu phải có hợp đồng.

Bác nào từng làm có kinh nghiệm nhiều, giúp mình với. huuuuuuuuuuuuuuuu!:wall:

1. Trên hóa đơn bạn chỉ ghi tên thuốc (thuế 5%) => lấy lý do nào để bổ sung thêm 5% thuế => xem như xuất bán thuốc.
2. Cty bạn là bên bán, đâu có qui định nào bắt buộc khi bán hàng phải có hợp đồng => khi quyết toán không cần phải trình hợp đồng này.

 

[lehieu]

Ðề: Viết HĐ bổ sung thuế GTGT của Hoá đơn đã kê khai đầu năm.

Thanks! bạn nhiều, mình cũng đang phân vân điều đó. Nhưng có một HD giá trị trên 20 triệu thôi cung ghi tên thuoc, nhung lai dóng mo ngoac ghi theo HDong dich vu so ...

Nhu vay co anh huong gi khong ha ban?

Thanks nhieu!

 

[VTM]

Ðề: Viết HĐ bổ sung thuế GTGT của Hoá đơn đã kê khai đầu năm.

Thanks! bạn nhiều, mình cũng đang phân vân điều đó. Nhưng có một HD giá trị trên 20 triệu thôi cung ghi tên thuoc, nhung lai dóng mo ngoac ghi theo HDong dich vu so ...

Nhu vay co anh huong gi khong ha ban?

Thanks nhieu!

Trường hợp này (khó né như trường hợp kia) là đã xuất hóa đơn theo hợp đồng dịch vụ (bao gồm thuốc + nhân công) thuế suất 10%, nếu bạn đã ghi thuế 5% thì bạn phải khai bổ sung thôi.

(Nhớ bỏ dấu đầy đủ)

 

[lehieu]

Ðề: Viết HĐ bổ sung thuế GTGT của Hoá đơn đã kê khai đầu năm.

Vậy là phải viêt HD bo sung vào tháng 11 và kê khai vào tháng 11 này. Nhưng ko biết có bị phạt ko nhi. Vi như vay là chậm nop thue GTGT.


Thong cam ban phim cua minh bi ket bam mai khong duoc.


Thanks ban nhieu nhe!