T
Các bác cho em hỏi về trường hơjp này nhé:
Năm 2011 CTy em nộp dư số thuế TNDN là 20tr
Năm 2012 nộp BCTC quýêt toán thuế không phát sinh số thuế phải nộp.
Tháng 7/2013 bị phát hiện 2 hóa đơn ko hợp lệ bị lọai ra khỏi CP, làm lại tờ khai QTT TNDN nộp, phát sinh thuế phải nộp là 1 triệu.
Như vậy em làm BCTC năm 2013 thì số thuế dư đầu kỳ em nhập là 20tr hay chỉ nhập 20-1=19tr thôi.
Và nếu dư ĐK vẫn nhập 20tr thì trong năm 2013 phải làm bút tóan gì để cấn trừ cái thuế PS đó đi.
Năm 2011 CTy em nộp dư số thuế TNDN là 20tr
Năm 2012 nộp BCTC quýêt toán thuế không phát sinh số thuế phải nộp.
Tháng 7/2013 bị phát hiện 2 hóa đơn ko hợp lệ bị lọai ra khỏi CP, làm lại tờ khai QTT TNDN nộp, phát sinh thuế phải nộp là 1 triệu.
Như vậy em làm BCTC năm 2013 thì số thuế dư đầu kỳ em nhập là 20tr hay chỉ nhập 20-1=19tr thôi.
Và nếu dư ĐK vẫn nhập 20tr thì trong năm 2013 phải làm bút tóan gì để cấn trừ cái thuế PS đó đi.
