Xuất hóa đơn bị thiếu tiền do bảng kê bị sai thì xử lý thế nào?

[Keukaka]

Xin chào toàn thể các a c e! E đang có 1 vấn đề muốn nhờ mọi người giúp. Chẳng là thế này: Trong tháng 9/2012 bên e có xuất 1 hóa đơn cho khách hàng kèm theo bảng kê chi tiết. Đến tháng 11/2012 khi làm thủ tục thanh toán, 2 bên mới phát hiện ra bảng kê bị sai và thiếu, thành ra hóa đơn xuất bị thiếu tiền. Bây giờ e xuất 1 hóa đơn đúng bằng số tiền bị thiếu đó đc ko? Hay là phải làm biên bản hủy hóa đơn tháng 9 và xuất lại trong tháng 11?
Mong các a c e giúp e vụ này với ah. Thanks các a c e rất nhìu!

 

[vualechuatrinh]

Ðề: Xuất hóa đơn bị thiếu tiền do bảng kê bị sai thì xử lý thế nào?

Xin chào toàn thể các a c e! E đang có 1 vấn đề muốn nhờ mọi người giúp. Chẳng là thế này: Trong tháng 9/2012 bên e có xuất 1 hóa đơn cho khách hàng kèm theo bảng kê chi tiết. Đến tháng 11/2012 khi làm thủ tục thanh toán, 2 bên mới phát hiện ra bảng kê bị sai và thiếu, thành ra hóa đơn xuất bị thiếu tiền. Bây giờ e xuất 1 hóa đơn đúng bằng số tiền bị thiếu đó đc ko? Hay là phải làm biên bản hủy hóa đơn tháng 9 và xuất lại trong tháng 11?
Mong các a c e giúp e vụ này với ah. Thanks các a c e rất nhìu!

Làm theo cái dòng màu xanh là đúng rồi bạn ạ,

 

[Keukaka]

Ðề: Xuất hóa đơn bị thiếu tiền do bảng kê bị sai thì xử lý thế nào?

Thanks vualechuatrinh nha! E muốn hỏi thêm 1 chút. Bây giờ xuất hóa đơn mới bằng số tiền thiếu thì nội dung hóa đơn phải ghi như thế nào? Hóa đơn tháng 9 e ghi là: "Hàng chuyển tiếp kèm theo bảng kê chi tiết số .....". Còn bảng kê thì xử lý thế nào? In 1 bảng kê mới kẹp vào cả hóa đơn tháng 9 và hóa đơn tháng 11 ah?

 

[vualechuatrinh]

Ðề: Xuất hóa đơn bị thiếu tiền do bảng kê bị sai thì xử lý thế nào?

Thanks vualechuatrinh nha! E muốn hỏi thêm 1 chút. Bây giờ xuất hóa đơn mới bằng số tiền thiếu thì nội dung hóa đơn phải ghi như thế nào? Hóa đơn tháng 9 e ghi là: "Hàng chuyển tiếp kèm theo bảng kê chi tiết số .....". Còn bảng kê thì xử lý thế nào? In 1 bảng kê mới kẹp vào cả hóa đơn tháng 9 và hóa đơn tháng 11 ah?

2 PA:
1/ Xem như tháng 11 này xuất tiếp 1 cái hóa đơn mới cho phần thiếu => xuất bình thường
2/ Làm theo hướng dẫn TT 153/2010:

Điều 18. Xử lý đối với hoá đơn đã lập
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).