Xử lý sổ sách sau khi thanh tra thuế

[tuanduongls]

Anh cho em hỏi một số khóa đoen khi bị kiểm tra không được cơ quan thuê chấp nhận năm 2012, cụ thể đơn vi em :
+ Doanh số : 155.385.806
+ Thuế gtgt : 15.539.567
vậy sau khi nộp thuế truy thu song thì phần doanh thu k được chấp thuận là chi phí hợp lý thì sử lý trong năm 2013 thì sử lý trên sổ sách như thế nào.
P/s : đang làm BC mà vướng quá, a nào biết chỉ em giùm.

 

[cogaisau1984]

Ðề: Sử lý sổ sách sau khi thanh tra thuế.

Doanh nghiệp mình cũng rơi vào tình trạng này, tất cả chi phí không được vào chi phí hợp lý mình vẫn hạch toán vào sổ sách nhưng đưa vào tk8112 (mình phân ra làm hai tài khoản 8111: chi phí hợp lý và 8112: chi phí không hợp lý), khi quyết toán thuế tndn mình đưa vào dòng các khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế.