H
Cả nhà ơi, cho e hỏi một tình huống ntn:
- Cty A có 1 dự án Z (cùng ở HN khác quận) đang trong giai đoạn đầu tư.(giấy chứng nhận đầu tư đứng tên cty A). Kế toán ko làm tờ khai mẫu 02/GTGT- cho dự án
- Ngày 30/6/12, Cty A bị sát nhập vào Cty B( khác tỉnh với cty A). Từ thời điểm đó trở đi, mọi chi phí của dự án Z đều do cty B chi trả nhưng kế toán cũng ko làm tờ khai mẫu 02/GTGT -cho dự án.
- Nhưng đến T10/2012, cơ quan thuế mới về quyết toán để đóng MST Cty A và đã ra quyết định thuế nhưng chưa ra quyết định cho chuyển thuế GTGT của cty A vào tờ khai thuế cty B.
Vậy giờ cty B muốn làm tờ khai mẫu 02/GTGT cho dự án Z :
- Cty B có được làm tờ khai mẫu 02/GTGT cho dự án Z trước thời điểm cơ quan thuế cho chuyển số liệu không?
- Nếu có thì tiền thuế GTGT của các khoản chi phục vụ dự án từ T7 đến T10, đã kê vào biểu 01/GTGT chung của cty B, có được tách lại về tờ khai 02/GTGT cho dự án không? và tách ntn?
Ai có cao kiến đến đâu, cứ cho e xin đến đó. e thấy khó quá!!!!!!
- Cty A có 1 dự án Z (cùng ở HN khác quận) đang trong giai đoạn đầu tư.(giấy chứng nhận đầu tư đứng tên cty A). Kế toán ko làm tờ khai mẫu 02/GTGT- cho dự án
- Ngày 30/6/12, Cty A bị sát nhập vào Cty B( khác tỉnh với cty A). Từ thời điểm đó trở đi, mọi chi phí của dự án Z đều do cty B chi trả nhưng kế toán cũng ko làm tờ khai mẫu 02/GTGT -cho dự án.
- Nhưng đến T10/2012, cơ quan thuế mới về quyết toán để đóng MST Cty A và đã ra quyết định thuế nhưng chưa ra quyết định cho chuyển thuế GTGT của cty A vào tờ khai thuế cty B.
Vậy giờ cty B muốn làm tờ khai mẫu 02/GTGT cho dự án Z :
- Cty B có được làm tờ khai mẫu 02/GTGT cho dự án Z trước thời điểm cơ quan thuế cho chuyển số liệu không?
- Nếu có thì tiền thuế GTGT của các khoản chi phục vụ dự án từ T7 đến T10, đã kê vào biểu 01/GTGT chung của cty B, có được tách lại về tờ khai 02/GTGT cho dự án không? và tách ntn?
Ai có cao kiến đến đâu, cứ cho e xin đến đó. e thấy khó quá!!!!!!
