Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

[tdnguyenitvn]

Mọi người cho em hỏi Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nào? Phải nộp theo tháng hay là theo Quý ạ?

Thank all

 

[ngogianghia]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Theo quy định tại nghị định 83/2013/ND-CP thì DN của bạn mới thành lập (chưa hoạt động đủ 12 tháng) nên chưa có căn cứ để xác định Doanh thu năm trươc liền kề. Nên DN Bạn phải kê khai theo tháng Bạn nhé.

 

[chudinhxinh]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Bạn kê khai theo tháng nha:

Công văn Số: 8355/BTC-TCT , ngày 28 tháng 06 năm 2013
V/v Triển khai thực hiện một số quy định có hiệu lực từ 01/7/2013 tại Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Quản lý thuế​

A. Về khai thuế GTGT theo quý
1. Đối tượng khai thuế GTGT theo quý:
- Khai thuế theo quý áp dụng đối với người nộp thuế giá trị gia tăng có tổng doanh thu bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ của năm trước liền kề từ 20 tỷ đồng trở xuống.
Trường hợp người nộp thuế mới bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh, việc khai thuế giá trị gia tăng được thực hiện theo tháng. Sau khi sản xuất kinh doanh đủ 12 tháng thì từ năm dương lịch tiếp theo sẽ căn cứ theo mức doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ của năm trước liền kề để thực hiện khai thuế giá trị gia tăng theo tháng hay theo quý.
Người nộp thuế có trách nhiệm tự xác định thuộc đối tượng khai thuế theo tháng hay kê khai thuế theo quý để thực hiện khai thuếtheo quy định.
Trường hợp người nộp thuế đủ điều kiện khai thuế GTGT theo quý thì không phải kê khai thuế GTGT tháng 7/2013 mà thực hiện kê khai quý III/2013 (thuế GTGT phải nộp ngân sách tháng 7, tháng 8, tháng 9/2013) chậm nhất là ngày 30/10/2013.
Trường hợp khôngđủ điều kiện khai theo quý thì thực hiện khai thuế GTGT tháng 7/2013 chậm nhất là ngày 20/8/2013 theo quy định hiện hành.
Trường hợp người nộp thuế đủ điều kiện và thuộc diện khai thuế GTGT theo quý muốn chuyển sang khai thuế theo tháng thì gửi thông báo cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất là cùng với thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT của tháng 7/2013.


NIÊN BIỂU CỦA CÁC BÁO CÁO: BÁO THEO THÁNG
Lịch chi tiêt cho năm 2014:
Thời hạn nộp thuế và các báo cáo thuế năm 2013
Tháng 1 năm 2014
Ngày 10: hạn chót là ngày 30/01/2014
- Thuế môn bài năm 2014
- Tờ khai thuế môn bài năm 2014 trường hợp công ty thay đổi vốn điều lệ
Ngày 20: là ngày hạn chót
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 12/2013
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 12/2013
- Báo cáo sử dụng hóa đơn quý IV năm 2013
- Báo cáo sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN quý IV năm 2013
Ngày 30:
- Tờ khai Thuế TNCN Quý IV/2013
- Thuế TNCN quý IV/2013
Ngày 31:
- Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý IV/2013
- Thuế TNDN tạm tính quý IV/2013
Tháng 2 năm 2014
Ngày 20:
Thuế giá trị gia tăng :
-Hồ sơ khai thuế: Tờ khai thuế GTGT tháng 01/2014
- Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra: PL 01-1_GTGT
- Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào: PL 01-2_GTGT
- Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế và nộp thuế tháng 1/2014: Chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 02 năm 2014.
Tháng 3 năm 2014
Ngày 20:
-Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 2/2014
-Các loại thuế phát sinh trong tháng 2/2014
Ngày30:
-Báo cáo tài chính năm 2013
-Báo cáo quyết toán thuế TNDN năm 2013
-Báo cáo quyết toán thuế TNCN năm 2013
-Thuế TNDN năm 2013
Tháng 4 năm 2014
Ngày 20
-Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 3/2014
-Các loại thuế phát sinh trong tháng 3/2014
-Báo cáo sử dụng hóa đơn quý I năm 2014
Ngày 30
- Tờ khai Thuế TNCN Quý I/2014
- Thuế TNCN Quý I/2014
- Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý I/2014
- Thuế TNDN tạm tính Quý I/2014
- Hạn nộp thuế TNDN tạm tính Quý I/2012 với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tháng 5 năm 2014
Ngày 20:
-Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 4/2014
-Các loại thuế phát sinh trong tháng 4/2014
Tháng 6 năm 2014
Ngày 20:
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 5/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 5/2014
Tháng 7 năm 2014
Ngày 20
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 6/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 6/2014
- Báo cáo sử dụng hóa đơn quý II/2014
- Báo cáo sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN quý II/2014
Ngày 30
- Tờ khai Thuế TNCN Quý II/2014
• Thuế TNCN Quý II/2014
• Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý II/2014
• Thuế TNDN tạm tính Quý II/2014
• Hạn nộp thuế TNDN tạm tính Quý II/2014 với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tháng 8 năm 2014
Ngày 20
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 7/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 7/2014
Tháng 9 năm 2014
Ngày 20:
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 8/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 8/2014
Tháng 10 năm 2014
Ngày 20
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 9/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 9/2014
- Báo cáo sử dụng hóa đơn quý III/2014
- Báo sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN quý III/2014
Ngày 30
- Tờ khai Thuế TNCN Quý III/2014
- Thuế TNCN Quý III/2014
- Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý III/2014
- Nộp thuế TNDN tạm tính Quý III/2014
- Hạn nộp thuế TNDN tạm tính Quý III/2014 với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tháng 11 năm 2014
Ngày 20
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 10/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 10/2014
Tháng 12 năm 2014
Ngày 20
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 11/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 11/2014
Tháng 1 năm 2015
Ngày 10:
- Thuế môn bài năm 2015
- Tờ khai thuế môn bài năm 2015 trường hợp công ty thay đổi vốn điều lệ
Ngày 20:
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 12/2014
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 12/2014
- Báo cáo sử dụng hóa đơn quý IV/2014
- Báo cáo sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN quý IV/2014
Ngày 30
- Tờ khai Thuế TNCN Quý IV/2014
- Thuế TNCN quý IV/2014
Ngày 31
- Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý IV/2014
- Thuế TNDN tạm tính Quý IV/2014
- Hạn nộp Thuế TNDN tạm tính quý IV/2014 đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tháng 2 năm 2015
Ngày 20:
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 1/2015
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 1/2015
Tháng 3 năm 2015
Ngày 20
- Tờ khai Thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên và thuế TNCN thường xuyên tháng 2/2015
- Các loại thuế phát sinh trong tháng 2/2015
Ngày 30
- Báo cáo tài chính năm 2014
- Báo cáo quyết toán thuế TNDN năm 2014
- Báo cáo quyết toán thuế TNCN năm 2014
- Thuế TNDN năm 2014
- Thuế TNCN năm 2014

Báo cáo tài chính năm 2013: hạn chót ngày 31/03/2014
- Báo cáo tài chính năm 2013:
- Bảng cân đối kế toán Mẫu số B 01 - DN
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Mẫu số B 02 - DN
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Mẫu số B 03 - DN
- Bản thuyết minh báo cáo tài chính Mẫu số B 09 - DN
- Ngoài ra có CQT yêu cầu nộp thêm:
- Bảng cân đối tài khoản
- Tờ khai quyết toán thuế TNDN
- Phụ lục - Kết quả hoạt động SXKD (mẫu 03-01/TNDN)
- Tinh hình thực hiện nghĩa vụ thuế đối với nhà nước
- Báo cáo quyết toán thuế TNCN năm 2013
- Nộp Thuế TNDN năm 2013 nếu có lãi, nếu lỗ thì phải làm thêm phụ lục 03-2A- TNDN chuyển lỗ năm trước sang
- Đối với khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp khi kết thúc năm 2013 gồm: tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp mẫu số 03/TNDN (ban hành kèm theo Thông tư số 28/2011/TT-BTC ngày 28/2/2011 của Bộ Tài chính) và phụ lục miễn, giảm thuế TNDN Mẫu số 01/MGT-TNDN (ban hành kèm theo Thông tư 140/2012/TT-BTC).
- Nộp thuế TNDN cho kho bạc

 

[vuvanhao25]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Bạn kê khai theo tháng nha:

Cho minh hoi chut nhe
Truoc day minh co mot xuong May, nay thanh lap Cong ty TNHH. Minh dang chuan bi lam thu tuc ke khai thue lan dau.
Minh nen lua chon : - Hinh thuc ke toan (Nhat ky chung...)
- hinh thuc su dung hoa don (Dat in, hay tu in)
- Phuong phap danh gia hang ton kho (Kiem ke dinh ky hay la ke khai thuong xuyen)
- Tinh gia hang ton kho theo phuong phap Binh quan gia quyen, NTXT, NSXT
Ban tu van giup minh voi


vuvanhao25@gmail.com

 

[chudinhxinh]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Mẫu tham khảo nha bạn:
http://www.mediafire.com/download/llatk2n2aa0tdk0/TKHAI_HINH_THUC_KTOAN_Tan_Hoang_Loc.doc
http://www.mediafire.com/download/d8fwyu6mkrnf8it/Dang_ky_khau_hao_tscd_Tan_Hoang_loc.rar
http://www.mediafire.com/download/9icv1a5cr4a202b/TKHAI_HINH_THUC_KTOAN_Tan_Hoang_Loc.rar
http://www.mediafire.com/download/0mkc1i2hd7tcz25/Khai_Thue_Mon_Bai_Tan_Hoang_Loc.rar
MẪU QUYẾT ĐỊNH KẾ TOÁN TRƯỞNG
http://www.mediafire.com/download/49t76pgfcp6l54k/qd_kt_truong_Le_Kim_Thanh.doc

Bạn kê khai theo tháng nha:

Cho minh hoi chut nhe
Truoc day minh co mot xuong May, nay thanh lap Cong ty TNHH. Minh dang chuan bi lam thu tuc ke khai thue lan dau.
Minh nen lua chon : - Hinh thuc ke toan (Nhat ky chung...)
- hinh thuc su dung hoa don (Dat in, hay tu in)
- Phuong phap danh gia hang ton kho (Kiem ke dinh ky hay la ke khai thuong xuyen)
- Tinh gia hang ton kho theo phuong phap Binh quan gia quyen, NTXT, NSXT
Ban tu van giup minh voi


vuvanhao25@gmail.com

 

[vuvanhao25]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Mẫu tham khảo nha bạn:
http://www.mediafire.com/download/llatk2n2aa0tdk0/TKHAI_HINH_THUC_KTOAN_Tan_Hoang_Loc.doc
http://www.mediafire.com/download/d8fwyu6mkrnf8it/Dang_ky_khau_hao_tscd_Tan_Hoang_loc.rar
http://www.mediafire.com/download/9icv1a5cr4a202b/TKHAI_HINH_THUC_KTOAN_Tan_Hoang_Loc.rar
http://www.mediafire.com/download/0mkc1i2hd7tcz25/Khai_Thue_Mon_Bai_Tan_Hoang_Loc.rar
MẪU QUYẾT ĐỊNH KẾ TOÁN TRƯỞNG
http://www.mediafire.com/download/49t76pgfcp6l54k/qd_kt_truong_Le_Kim_Thanh.doc

Cong ty em co quy mo nho thoi, ap dung theo QD 48
Mai em ra ke khai thue
Em cam on bac rat nhieu

 

[tdnguyenitvn]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Hix, vậy thì công ty của em bị nộp chậm mất hơn 10 ngày rồi thì có bị sao ko ạ? Cty em mới thành lập tháng 1 xong.

 

[Vo Danh Khach]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Chậm là phạt chứ sao nữa :045: Nhưng mới thành lập thì có thể châm trước đc :045:

 

[zuzutit]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Công ty mình mới thành lập cuối tháng 3, thuế GTGT theo pp trực tiếp hả bạn? 0 có cách nào theo khấu trừ a?
Mình phải đăng ký với thuế: mẫu 08-MST, lập tk ngân hàng, treo biển công ty...còn j nữa 0 nhỉ?

 

[dieulinhvu]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Công ty mình mới thành lập cuối tháng 3, thuế GTGT theo pp trực tiếp hả bạn? 0 có cách nào theo khấu trừ a?
Mình phải đăng ký với thuế: mẫu 08-MST, lập tk ngân hàng, treo biển công ty...còn j nữa 0 nhỉ?

bạn ra chi cục thuế gặp cán bộ quản lý thuế của cty mình nhờ họ làm cho cái xác nhận địa điểm để đi in hóa đơn, rồi làm thông báo phát hành hóa đơn là xong

 

[zuzutit]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Mình thấy đang khốn khó với cái thuế TT quá, bt thuế đã cao, hơi tí là phạt rồi, giờ còn 0 có cái khấu trừ, chả biết mấy ông thuế nghĩ cái j. Chả có tính cạnh tranh j cả, công ty tl lâu thì lợi hơn a.

 

[Green0410]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Công ty mình mới thành lập cuối tháng 3, thuế GTGT theo pp trực tiếp hả bạn? 0 có cách nào theo khấu trừ a?
Mình phải đăng ký với thuế: mẫu 08-MST, lập tk ngân hàng, treo biển công ty...còn j nữa 0 nhỉ?

-Muốn nộp thuế theo PP khấu trừ, theo khoản 3, Điều 12, TT219 thì:
" 3. Cơ sở kinh doanh đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấu trừ thuế, bao gồm:

a) Doanh nghiệp, hợp tác xã đang hoạt động có doanh thu hàng năm từ bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ chịu thuế GTGT dưới một tỷ đồng đã thực hiện đầy đủ chế độ kế toán, sổ sách, hóa đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hóa đơn, chứng từ.

b) Doanh nghiệp mới thành lập từ dự án đầu tư của cơ sở kinh doanh đang hoạt động nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ.

c) Doanh nghiệp, hợp tác xã mới thành lập có thực hiện đầu tư, mua sắm tài sản cố định, máy móc, thiết bị có giá trị từ 1 tỷ đồng trở lên ghi trên hóa đơn mua tài sản cố định, máy móc, thiết bị, kể cả hóa đơn mua tài sản cố định, máy móc, thiết bị trước khi thành lập (không bao gồm ô tô chở người từ 9 chỗ ngồi trở xuống của cơ sở kinh doanh không hoạt động vận tải, du lịch, khách sạn); tổ chức nước ngoài, cá nhân nước ngoài kinh doanh tại Việt Nam theo hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ."

-Lập bộ hồ sơ kê khai thuế ban đầu (cái này lên gặp trực tiếp cán bộ quản lý)

 

[Tigon2506]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Cho em hỏi là nếu kê khai thuế theo PP trực tiếp cho doanh nghiệp mới thành lập thì hạn nộp thuế phát sinh vào ngân sách nhà nước (tính theo % trên doanh thu) là đến ngày nào vậy anh chị ơi? Có phải là 20 không ạ?

 

[juicie]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Chào anh chị, cho em hỏi :
Nộp thuế theo phương pháp trực tiếp thì khai thuế thu nhập doanh nghiệp thế nào ah, theo mẫu nào?
Thuế gia tăng là lấy doanh thu x thuế suất ah?
Làm báo cáo tài chính cũng bình thường như theo phương pháp khấu trừ phải ko ah?
Nhờ anh chị trả lời giúp, cảm ơn

 

[Tigon2506]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Thuế TNDN vẫn chọn theo 1 in 2 mẫu 01A, hoặc 01B. 01A khi bạn xác định được rõ doanh thu, chi phí trong kỳ. Nếu không thì chọn 01B.
Thuế GTGT = doanh thu x tỷ lệ % theo nhóm ngành (1%/ 5%/ 3%/2%)
Báo cáo tài chính cũng lập như theo PP khấu trừ thôi bạn ạ.

Chào anh chị, cho em hỏi :
Nộp thuế theo phương pháp trực tiếp thì khai thuế thu nhập doanh nghiệp thế nào ah, theo mẫu nào?
Thuế gia tăng là lấy doanh thu x thuế suất ah?
Làm báo cáo tài chính cũng bình thường như theo phương pháp khấu trừ phải ko ah?
Nhờ anh chị trả lời giúp, cảm ơn

 

[juicie]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Cho em hỏi ah
Phương pháp thuế trực tiếp, hóa đơn mua vào có thuế giá trị gia tăng, vậy thuế này hạch toán vào chi phí hoặc giá vốn hay sao ah?
Xin cảm ơn !

Cho em hỏi ah
Phương pháp thuế trực tiếp, hóa đơn mua vào có thuế giá trị gia tăng, vậy thuế này hạch toán vào chi phí hoặc giá vốn hay sao ah?
Xin cảm ơn !

 

[ngogianghia]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

Cho em hỏi ah
Phương pháp thuế trực tiếp, hóa đơn mua vào có thuế giá trị gia tăng, vậy thuế này hạch toán vào chi phí hoặc giá vốn hay sao ah?
Xin cảm ơn !

Cho em hỏi ah
Phương pháp thuế trực tiếp, hóa đơn mua vào có thuế giá trị gia tăng, vậy thuế này hạch toán vào chi phí hoặc giá vốn hay sao ah?
Xin cảm ơn !

Đúng rồi đó bạn à. VAT đầu vào đối với các Hóa đơn mua vào bạn hạch toán toàn bộ vào chi phí nhé.

 

[tuyetdinh207]

Ðề: Công ty mới thành lập tháng 01/2014 nộp tờ khai như thế nao?

A ơi cho em hỏi công ty e mới thành lập t4/2014 nhưng tận t7 mới đăng ký với bên thuế. Giờ em kê khai thuế TNDN tạm tính theo mẫu nào ạ?