Hạch toán TK 338 khi lên Bảng CĐKT

[nguyenthiphuonghd]

Cả nhà ơi cho mình hỏi với. bên cty mình sử dụng phần mềm kế toán Itsoft.khi mình nhập số dư Nợ đầu kỳ của tài khoản 338 chi tiết 3383 (bảo hiểm xã hội) thì khi chạy Bảng Cân đối kế toán mình thấy nó không cân. Nhưng khi mình chuyển số dư Nợ đầu kỳ của TK 338 chi tiết 3388 (phải trả phải nộp khác) thì khi chạy bảng CDKT thì trên bảng lại thấy cân.Thực tế số dư Nợ đầu kỳ của TK 338 là của TK chi tiết 3383 (Bảo hiểm xã hội).vậy các bạn cho mình hỏi mình nên nhập số dư Nợ đầu kỳ TK338 chi tiết 3383 hay chi tiết 3388? Có ai biết giúp mình với.Thanks!

 

[ngogianghia]

Ðề: Hạch toán TK 338 khi lên Bảng CĐKT

Bản chất của số dư nợ là TK 3383 thì bạn phải nhập vào dư Nợ TK 3383 chứ. Việc không cân bạn nên xem lại sổ chi tiết Tài khoản (hoặc sổ cái) sau khi đã kết chuyển để lên Bảng cân đối kế toán xem tại sao lại không cân.