Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành nhỏ hơn thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

[stra123]

Xin chào cả nhà!
Em mới vừa làm kế toán tư vấn thiết kế xây dựng , xin cả nhà giúp em với
năm 2013 lỗ 16 triệu.
Năm 2014. Quý 1+Quý 2+ Quý 3: lỗ nên không nộp thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính. nhưng Quý 4 : lãi 11 triệu*20%=2triệu 200 ngàn. chưa đóng, nhưng đã nộp thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính là 10 triệu.
Cuối năm thuế phải đóng là 2tr200.
MÌNH ĐỊNH KHOẢN NHƯ THẾ NÀY .MONG CẢ NHÀ GIÚP MÌNH LÀM NHƯ THẾ NÀO NỮA ĐÂY:
1. THUẾ TNDN TẠM TÍNH:
NỢ 8211: 10 TR
CÓ 3334: 10TR
2. NỘP THUẾ:
NỢ 3334: 10 TR
CÓ 1111: 10 TR
3. CUỐI NĂM TTNDN PHẢI NỘP:
11 TR*20%= 2TR 200
NỢ 8211: 2 TR 200
CÓ 3334: 2 TR 200 CÓ ĐÚNG KHÔNG? ĐẾN ĐÂY THÌ KHÔNG BIẾT RỒI HU ....HU....
GIÚP MÌNH CÁC BÚT TOÁN GHI GIẢM THUẾ THU NHẬP TẠM TÍNH VÀ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP CUỐI NĂM
NHƯ THẾ NÀO? KẾ CHUYỂN QUA DOANH THU RA SAO?
CÒN PHẦN LỖ NĂM TRƯỚC THÌ SAO? MONG CẢ NHÀ CHỈ GIÚP EM VỚI

 

[mrvanthuc]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành nhỏ hơn thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Xin chào cả nhà!
Em mới vừa làm kế toán tư vấn thiết kế xây dựng , xin cả nhà giúp em với
năm 2013 lỗ 16 triệu.
Năm 2014. Quý 1+Quý 2+ Quý 3: lỗ nên không nộp thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính. nhưng Quý 4 : lãi 11 triệu*20%=2triệu 200 ngàn. chưa đóng, nhưng đã nộp thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính là 10 triệu.
Cuối năm thuế phải đóng là 2tr200.
MÌNH ĐỊNH KHOẢN NHƯ THẾ NÀY .MONG CẢ NHÀ GIÚP MÌNH LÀM NHƯ THẾ NÀO NỮA ĐÂY:
1. THUẾ TNDN TẠM TÍNH:
NỢ 8211: 10 TR
CÓ 3334: 10TR
2. NỘP THUẾ:
NỢ 3334: 10 TR
CÓ 1111: 10 TR
3. CUỐI NĂM TTNDN PHẢI NỘP:
11 TR*20%= 2TR 200
NỢ 8211: 2 TR 200
CÓ 3334: 2 TR 200 CÓ ĐÚNG KHÔNG? ĐẾN ĐÂY THÌ KHÔNG BIẾT RỒI HU ....HU....
GIÚP MÌNH CÁC BÚT TOÁN GHI GIẢM THUẾ THU NHẬP TẠM TÍNH VÀ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP CUỐI NĂM
NHƯ THẾ NÀO? KẾ CHUYỂN QUA DOANH THU RA SAO?
CÒN PHẦN LỖ NĂM TRƯỚC THÌ SAO? MONG CẢ NHÀ CHỈ GIÚP EM VỚI

Dòng màu đỏ hạch toán ngược lại, số tiền =7tr8 ( 10tr - 2tr2 )

 

[stra123]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành nhỏ hơn thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Minh lam nhu vay sao tai khoan khong can gi het

 

[mrvanthuc]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành nhỏ hơn thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Minh lam nhu vay sao tai khoan khong can gi het

Không cần thì xem lại các bút toán khác, hạch toán nợ có lúc nào nó cũng cân bạn hiền

 

[stra123]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành nhỏ hơn thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Vay nam 2013 nay ket chuyen chi phi la bao nhieu?

 

[stra123]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành nhỏ hơn thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

NỢ 8211: 2 TR 200
CÓ 3334: 2 TR 200 phần này là TTNDN phải đóng nam 2013
Mình lam bút toán này rồi làm tiếp
Nợ 3334:7tr8
Có 8211:7tr8
sau đó kc chi phi TTNDN:
1.
No 911:2tr200
C0 8211:2tr200

2.no 911: dthu-cphi-thuế TNDN năm nay (2tr200).
có 421: dthu-cphi-thuế TNDN năm nay (2tr200).
E, lam nhu vay co dung khong ?
xin giup e voi?