Hỏi về quyết toán thuế TNDN 2013

[holoholobien]

Các anh chị cho em hỏi, công ty em thuộc diện 6 tháng đầu năm hưởng thuế suất thuế TNDN là 25%, 6 tháng cuối năm là 20%. Hiện tại em đang lúng túng không biết quyết toán thuế nào trên phần mềm hổ trợ kê khai. Mong quý anh chị giúp đỡ. Xin chân thành cảm ơn.

 

[Green0410]

Ðề: Hỏi về quyết toán thuế TNDN 2013

Các anh chị cho em hỏi, công ty em thuộc diện 6 tháng đầu năm hưởng thuế suất thuế TNDN là 25%, 6 tháng cuối năm là 20%. Hiện tại em đang lúng túng không biết quyết toán thuế nào trên phần mềm hổ trợ kê khai. Mong quý anh chị giúp đỡ. Xin chân thành cảm ơn.

Trong năm, nếu LN trước thuế của bạn là: 120tr. Bạn lấy 120tr/12th ra LN trung bình 1tháng. Sau đó bạn tính ra thuế TNDN phải nộp 6 tháng đầu năm, và 6 tháng cuối năm. Cụ thể:
Thuế TNDN phải nộp = (10tr x 6th x 25%) + (10tr x 6th x 20%)
Khi lên tờ khai QT thì kèm thêm PL03-3A.

 

[holoholobien]

Ðề: Hỏi về quyết toán thuế TNDN 2013

Bạn cho mình hỏi điền như thế nào trên phụ lục này hả bạn. Vẫn lấy lợi nhuận trước thuế là 120.000.000 như nêu trên cám ơn bạn nhiều.