Xử lý nghiệp vụ kết chuyển thuế GTGT

[tinhicl]

Dear Mr/ Ms.
Cty e là cty thương mại (Có rất ít nghiệp vụ liên quan tới bán hàng mà chủ yếu là mua hàng) hàng tháng e phải làm BCTC nội bộ. E có vài vấn đề về thuế hơi lằng nhằng mong các a chị giúp đỡ.
Sau đây e xin nêu cụ thể tất cả nội dung về TK1331 và TK3331
Dư đầu kì của TK 1331: 9.516.100
Dư đầu kì của TK 3331: 0
1/ Tháng 1/2012
Tổng số phát sinh ghi Nợ TK1331: 55.938.868
Tổng phát sinh Có TK3331: 60.534.377 (đây là 1 hóa đơn)
2/ Tháng 2/2012:
Do ở T1 e xuất hóa đơn sai số hàng và đã khai thuế nên sang tháng 2 e phải hủy hđ của tháng 1 và viết lại 1 HĐ mới, ghi có TK3331:59.657.620
Tổng số phát sinh Nợ TK1331: 87.248.546
Trong tháng 2 k phát sinh thêm j có liên quan đến TK3331 (trừ vấn đề e đã nêu trên nhé).
3/ Tháng 3/2012.
E xuất lại hóa đơn trả lại ng bán hàng cho bên e (bên e là cty TM) ghi Có TK 1331: 789.074
Tổng số phát sinh Nợ TK1331: 681.059
Câu hỏi của e là: E sẽ hạch toán bút toán kết chuyển thuế hàng tháng với số liệu cụ thể như thế nào ???
Rất mong mọi người trả lời giúp e!
Thank and Regards!





www.toptranh.com - Khơi dậy niềm đam mê

 

[nghiadudaco]

Ðề: Help me! Xử lý nghiệp vụ kết chuyển thuế GTGT

Dear Mr/ Ms.
Cty e là cty thương mại (Có rất ít nghiệp vụ liên quan tới bán hàng mà chủ yếu là mua hàng) hàng tháng e phải làm BCTC nội bộ. E có vài vấn đề về thuế hơi lằng nhằng mong các a chị giúp đỡ.
Sau đây e xin nêu cụ thể tất cả nội dung về TK1331 và TK3331
Dư đầu kì của TK 1331: 9.516.100
Dư đầu kì của TK 3331: 0
1/ Tháng 1/2012
Tổng số phát sinh ghi Nợ TK1331: 55.938.868
Tổng phát sinh Có TK3331: 60.534.377 (đây là 1 hóa đơn)
2/ Tháng 2/2012:
Do ở T1 e xuất hóa đơn sai số hàng và đã khai thuế nên sang tháng 2 e phải hủy hđ của tháng 1 và viết lại 1 HĐ mới, ghi có TK3331:59.657.620
Tổng số phát sinh Nợ TK1331: 87.248.546
Trong tháng 2 k phát sinh thêm j có liên quan đến TK3331 (trừ vấn đề e đã nêu trên nhé).
3/ Tháng 3/2012.
E xuất lại hóa đơn trả lại ng bán hàng cho bên e (bên e là cty TM) ghi Có TK 1331: 789.074
Tổng số phát sinh Nợ TK1331: 681.059
Câu hỏi e của e là: E sẽ hạch toán bút toán kết chuyển thuế hàng tháng cụ thể như thế nào?
Rất mong mọi người trả lời giúp e!
Thank and Regards!





www.toptranh.com - Khơi dậy niềm đam mê

Bút toán kết chuyển thuế GTGT vào cuối tháng.
N333 C133