Hạch toán thế nào để xóa công nợ cho người mua khi thanh lý hợp đồng thuê văn phòng

[lydu1104]

Công ty em lúc trước kinh doanh cho thuê văn phòng và lúc trước cty em có cho 2 cty khác thuê văn phòng nhưng khi họ đóng tiền cọc (bằng tiền mặt) thì người kế toán trước đã không ghi vào sổ sách kế toán. Bây giờ khi 2 cty đó không thuê nữa và thanh lý hợp đồng thì tháng cuối họ không trả tiền thuê vp mà họ cấn trừ vào tiền đặt cọc đã đưa ban đầu (số tiền cấn trừ lớn hơn 20,000,000vnd), do lúc trước không đưa vào sổ sách tiền đặt cọc nên giờ em không biết định khoản thế nào cho hợp lý để xóa công nợ cho 2 cty này. Xin các anh chị giúp em với hic...

Cảm ơn.

 

[NTAC]

Ðề: Hạch toán thế nào để xóa công nợ cho người mua khi thanh lý hợp đồng thuê văn phòng

Như vậy là số tiền đặt cọc kia kế toán cũ đã biển thủ à ? Đúng vậy thì chỉ có bằng cháh bảo hộ nộp vào thì mới xóa nợ được.

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Hạch toán thế nào để xóa công nợ cho người mua khi thanh lý hợp đồng thuê văn phòng

Công ty em lúc trước kinh doanh cho thuê văn phòng và lúc trước cty em có cho 2 cty khác thuê văn phòng nhưng khi họ đóng tiền cọc (bằng tiền mặt) thì người kế toán trước đã không ghi vào sổ sách kế toán. Bây giờ khi 2 cty đó không thuê nữa và thanh lý hợp đồng thì tháng cuối họ không trả tiền thuê vp mà họ cấn trừ vào tiền đặt cọc đã đưa ban đầu (số tiền cấn trừ lớn hơn 20,000,000vnd), do lúc trước không đưa vào sổ sách tiền đặt cọc nên giờ em không biết định khoản thế nào cho hợp lý để xóa công nợ cho 2 cty này. Xin các anh chị giúp em với hic...
Cảm ơn.

Nếu số tiền đó DN đã nhận ( chưa vào sổ ) thì nay bạn ĐK có 331 nợ 111 là được.

 

[lydu1104]

Ðề: Hạch toán thế nào để xóa công nợ cho người mua khi thanh lý hợp đồng thuê văn phòng

Như vậy là số tiền đặt cọc kia kế toán cũ đã biển thủ à ? Đúng vậy thì chỉ có bằng cháh bảo hộ nộp vào thì mới xóa nợ được.

Số tiền đặt cọc Cty em đã nhận đủ hết rồi ạh.

Nếu số tiền đó DN đã nhận ( chưa vào sổ ) thì nay bạn ĐK có 331 nợ 111 là được.

Bây giờ 2 cty này đã thanh lý hợp đồng rồi nếu định khoản như vậy cho số tiền cọc ở thời điểm này có hợp lý không? Và xóa nợ cho 2cty đó bằng cách nào ạh?

 

[ntmphung]

Ðề: Hạch toán thế nào để xóa công nợ cho người mua khi thanh lý hợp đồng thuê văn phòng

Bây giờ 2 cty này đã thanh lý hợp đồng rồi nếu định khoản như vậy cho số tiền cọc ở thời điểm này có hợp lý không? Và xóa nợ cho 2cty đó bằng cách nào ạh?

Mình nghĩ đâu có gì là ko hợp lý đâu bạn. Vì doanh thu bạn cho 2 cty đó thuê, bạn vẫn phải xuất hoá đơn cho tháng cuối cùng này và nộp thuế cho nhà nước. Bạn hạch toán bình thường.

N131/C511, C333 và N111/C131

bút toán ghi có tiền này xem như hợp thức hoá khoản đặt cọc của khách trước đó nhưng cty bạn ko có thu tiền thời điểm này thôi.

Theo mình là thế, ko biết các thành viên khác có ý kiến gì khác ko.