G
Mọi người giúp đỡ em kết chuyển cuối năm để làm quyết toán TNDN năm 2013 với!
1. Doanh Thu : 726.170.700 đ
2. Chi Phí : 589.170.221 đ
DT-CP : 137.000.479 đ
3. Lỗ năm 2011 còn 282.189.446 đ
Năm 2012 lời 161.564.677 đ nên chuyển lỗ sang năm 2012 (282.189.446 -161.564.677)= 120.624.769 ( số lỗ còn ssc kết chuyển sang năm 2013)
4. Vậy năm 2013 thu nhập tính thuế là như thế này đúng ko mọi người : 137.000.479- 120.624.769 = 16.375.710
Thuế TNDN = (16.375.710 x 6/12 x 25%) + (16.375.710 x 6/12 x 20%) = 3.684.353
5. Thuế TNDN tạm tính của các quý đã nộp như sau :
Quý 1 181.907
Quý 2 2.009.280
Quý 3 1.408.603
Quý 4 146.378
Tổng cộng là 3.746.168
PHẦN CHÊNH LỆCH THUẾ tndn TẠM TÍNH VÀ THỰC TẾ MÌNH HẠCH TOÁN THẾ NÀO VẬY Ạ ?
Mọi người giúp em với!
Thanksss!
1. Doanh Thu : 726.170.700 đ
2. Chi Phí : 589.170.221 đ
DT-CP : 137.000.479 đ
3. Lỗ năm 2011 còn 282.189.446 đ
Năm 2012 lời 161.564.677 đ nên chuyển lỗ sang năm 2012 (282.189.446 -161.564.677)= 120.624.769 ( số lỗ còn ssc kết chuyển sang năm 2013)
4. Vậy năm 2013 thu nhập tính thuế là như thế này đúng ko mọi người : 137.000.479- 120.624.769 = 16.375.710
Thuế TNDN = (16.375.710 x 6/12 x 25%) + (16.375.710 x 6/12 x 20%) = 3.684.353
5. Thuế TNDN tạm tính của các quý đã nộp như sau :
Quý 1 181.907
Quý 2 2.009.280
Quý 3 1.408.603
Quý 4 146.378
Tổng cộng là 3.746.168
PHẦN CHÊNH LỆCH THUẾ tndn TẠM TÍNH VÀ THỰC TẾ MÌNH HẠCH TOÁN THẾ NÀO VẬY Ạ ?
Mọi người giúp em với!
Thanksss!
