Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

[camhongphan2607]

CTY mình vừa thành lập bên thuế kêu phải kê khai theo phương pháp trực tiếp.cả nhà cho mình hỏi giờ mình kê khai theo mẫu số 03 hay 04 vậy. mình đọc trên mạng thì thấy 03, lên thuế thì nói 04

 

[Vo Danh Khach]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

03 hay 04 dù là 05 thì đều theo văn bản hướng dẫn. bạn cứ trích văn bản hướng dẫn đó ra thì ko ai nói gì được bạn cả

 

[camhongphan2607]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Mình vẫn k hiểu lắm về khai trực tiếp, nếu khai trực tiếp zậy mấy hóa đơn đầu vào k kê khai hả

 

[Green0410]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Mình vẫn k hiểu lắm về khai trực tiếp, nếu khai trực tiếp zậy mấy hóa đơn đầu vào k kê khai hả

Kê khai thuế theo PPTT thì bạn đâu cần quan tâm tới thuế VAT nữa. Bởi vì tất cả hóa đơn đầu vào của bạn (kể cả HD có VAT) đều đưa vào chi phí rồi.
Kê khai theo PPTT thì không lập bảng kê mua vào (thực tế là PM cũng ko có bảng kê mua vào cho bạn lập).

 

[ACC4RUM]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

CTY mình vừa thành lập bên thuế kêu phải kê khai theo phương pháp trực tiếp.cả nhà cho mình hỏi giờ mình kê khai theo mẫu số 03 hay 04 vậy. mình đọc trên mạng thì thấy 03, lên thuế thì nói 04

Nếu công ty bạn hoạt động mua bán, chế tác vàng bạc, đá quý thì kê khai mẫu 03/GTGT; nếu không phải mua bán, chế tác vàng bạc, đá quý thì kê khai mẫu 04/GTGT.

 

[Hoakhe]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

CTY mình vừa thành lập bên thuế kêu phải kê khai theo phương pháp trực tiếp.cả nhà cho mình hỏi giờ mình kê khai theo mẫu số 03 hay 04 vậy. mình đọc trên mạng thì thấy 03, lên thuế thì nói 04

Mẫu 03: Áp dụng cho DN KD vàng bạc đá quý
Mẫu 05: Áp dụng cho DN có doanh thu KD vãng lai, ngoại tỉnh

Nếu DN bạn không thuộc 2 đối tượng trên thì kê khai theo mẫu 04. Vào HTKK 3.2.1 sẽ thấy rõ.

 

[bt872003]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn ơi cho mình hỏi, công ty mình tính thuế gtgt theo pp trực tiếp trên doanh số
Hoạt động chính của công ty mình là thương mại (mua đi bán lại), các khách hàng chủ yếu ở miền tây.
Ví dụ như là có khách hàng gọi mua hàng thì mình giao ra chành xe và gửi kèm hóa đơn xuất cho khách hàng đó.
Vậy hoạt động này có đc xem là bán hàng vãng lai ngoại tỉnh ko?

 

[lamngoc2712]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn ơi cho mình hỏi, công ty mình tính thuế gtgt theo pp trực tiếp trên doanh số
Hoạt động chính của công ty mình là thương mại (mua đi bán lại), các khách hàng chủ yếu ở miền tây.
Ví dụ như là có khách hàng gọi mua hàng thì mình giao ra chành xe và gửi kèm hóa đơn xuất cho khách hàng đó.
Vậy hoạt động này có đc xem là bán hàng vãng lai ngoại tỉnh ko?

theo mình chắc công ty bạn không phải bán hàng vãng lai ngoại tỉnh đâu mà chỉ bán hàng giao tận nơi thôi

 

[Tigon2506]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Có ai có thêm kinh nghiệm về kê khai trực tiếp thì nói thêm cho em học tập với nhé.

 

[tichuot521]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Có cty nào bị 2 bà chị giả danh cán bộ thuế tân bình đến lừa gạt chưa nhỉ. họ đến cty bảo là hướng dẫn đăng ký phương pháp khấu trừ thuế 2014. Lúc đầu thì bảo cty doanh thu dưới 1 tỷ phải đăng ký phương pháp trực tiếp, đăng ký cho mấy bả luôn khỏi phải lên thuế, rồi vài hôm sau sẽ có người bên thuế gọi đem hóa đơn tự in của mình lên thanh hủy. mình bảo cty mình trên 1 tỷ rồi, thế là 2 bà chị kéo nhau ra ngoài bàn tán gì đó rồi quay vào bảo cty mình có thể đăng ký phương pháp khấu trừ, ngày mai là hết hạn rồi (15/3), nếu ko đăng ký sẽ bị áp dụng phương pháp trực tiếp. SAu đó đưa mình 2 cái mẫu đăng ký trực tiếp và khầu trừ, mình nghi ngờ bảo ko giờ ko có con dấu sao đăng ký được, để mai mình lên thẳng thuế nộp. thế là 1 chị bảo ko cần con dấu, chị kia thì bảo phải có dấu, mà mình đọc trong tờ đăng ký là phải có con dấu nên mình kiên quyết để mai lên thuế nộp. Mình hỏi thử mai nộp thì nộp quầy số mấy, 2 bà chị bảo ko nhớ mai cứ lên đó hỏi??? Trước khi về 2 chị yêu cầu mình ký biên bản xác nhận là 2 chị đã xuống doanh nghiệp hướng dẫn rồi 2 bà chị ra về. mình liền gọi lên bên đội thuế thì họ bảo chẳng cử ai xuống daonh nghiệp cả. hic, may mà ko bỏ phong bì ko thì toi rồi

 

[hongthienlong]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn cho mình hỏi thêm, cách tính thuế theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu, tức là:

+ khi mình bán hàng hóa dịch vụ được 1 tỷ đồng, xuất hóa đơn 01 tỷ đồng, sản phẩm là dịch vụ áp dụng thuế 5% tính trên doanh thu.
vậy phần phải nộp thuế GTGT là: 1 tỷ * 5%= 50 triệu đồng.

+ hóa đơn đầu vào của mình là 700 triệu đ, VAT là 70 triệu đồng. Vậy chi phí của mình là 770 triệu đồng.

+ tính thuế thu nhập doanh nghiệp là: (Doanh thu-chi phí) * thuế suất = (1 tỷ - 770 triệu ) * 22% = 50,6 triệu đồng.
Vậy mình phải nộp thuế là: 100,6 triệu đồng.

Hiểu vậy có đúng không các bạn???

 

[ACC4RUM]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

CTY mình vừa thành lập bên thuế kêu phải kê khai theo phương pháp trực tiếp.cả nhà cho mình hỏi giờ mình kê khai theo mẫu số 03 hay 04 vậy. mình đọc trên mạng thì thấy 03, lên thuế thì nói 04

Cty bạn KD mua bán chế tác vàng bạc đá quý thì kê khai mẫu 03, không phải KD mua bán chế tác vàng bạc đá quý thì kê khai mẫu 04

Các bạn cho mình hỏi thêm, cách tính thuế theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu, tức là:

+ khi mình bán hàng hóa dịch vụ được 1 tỷ đồng, xuất hóa đơn 01 tỷ đồng, sản phẩm là dịch vụ áp dụng thuế 5% tính trên doanh thu.
vậy phần phải nộp thuế GTGT là: 1 tỷ * 5%= 50 triệu đồng.

+ hóa đơn đầu vào của mình là 700 triệu đ, VAT là 70 triệu đồng. Vậy chi phí của mình là 770 triệu đồng.

+ tính thuế thu nhập doanh nghiệp là: (Doanh thu-chi phí) * thuế suất = (1 tỷ - 770 triệu ) * 22% = 50,6 triệu đồng.
Vậy mình phải nộp thuế là: 100,6 triệu đồng.

Hiểu vậy có đúng không các bạn???

Đúng rồi đó, cứ như vậy mà làm

 

[Tigon2506]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Cty bạn KD mua bán chế tác vàng bạc đá quý thì kê khai mẫu 03, không phải KD mua bán chế tác vàng bạc đá quý thì kê khai mẫu 04



Đúng rồi đó, cứ như vậy mà làm

Bạn ACC4RUm ơi. Vậy thuế GTGT tính trên doanh thu phải nộp hàng tháng rồi. Còn thuế TNDN mình có phải nộp luôn hàng tháng không bạn? Hay để cuối năm quyết toán thì mới nộp vậy bạn?

 

[ngheuhapxa]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Chào anh chị,
hiện tại công ty em đang rơi vô trường hợp là phải chuyển đổi kê khai thuế gtgt theo pp trực tiếp, mà trước giờ em chưa làm pp trực tiếp bao giờ, mong các anh chị vui lòng hướng dẫn cho em với, em xin chân thành cám ơn!
- công ty em có nghiệp vụ xuất khẩu hàng hóa và bán hàng trong nước ( xuất khẩu vat 0%) giờ em ko biết khai thuế gtgt trực tiếp như thế nào? Tham khảo thì thấy khai tờ khai 03/gtgt mà e hok biết phải khai ntn, cách xác định doanh thu và chi phí nào để khai.
Các anh chị vui lòng giúp em với, sắp tới kỳ khai thuế rồi mà em chưa biết phải làm ntn? T_t

 

[ACC4RUM]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Bạn ACC4RUm ơi. Vậy thuế GTGT tính trên doanh thu phải nộp hàng tháng rồi. Còn thuế TNDN mình có phải nộp luôn hàng tháng không bạn? Hay để cuối năm quyết toán thì mới nộp vậy bạn?

Thuế TNDN khai tạm nộp hàng quý, cuối năm quyết toán

Chào anh chị,
hiện tại công ty em đang rơi vô trường hợp là phải chuyển đổi kê khai thuế gtgt theo pp trực tiếp, mà trước giờ em chưa làm pp trực tiếp bao giờ, mong các anh chị vui lòng hướng dẫn cho em với, em xin chân thành cám ơn!
- công ty em có nghiệp vụ xuất khẩu hàng hóa và bán hàng trong nước ( xuất khẩu vat 0%) giờ em ko biết khai thuế gtgt trực tiếp như thế nào? Tham khảo thì thấy khai tờ khai 03/gtgt mà e hok biết phải khai ntn, cách xác định doanh thu và chi phí nào để khai.
Các anh chị vui lòng giúp em với, sắp tới kỳ khai thuế rồi mà em chưa biết phải làm ntn? T_t

DN hoạt động kinh doanh, chế tác vàng bạc nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp thì kê khai mẫu 03/GTGT; DN khác nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp kê khai mẫu 04/GTGT có Phụ lục 04-1/GTGT, chỉ cần kê khai hóa đơn bán ra theo các nhóm thuế suất tương ứng là HTKK 3.2.3 tự tính thuế thôi.

 

[ngheuhapxa]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Thuế TNDN khai tạm nộp hàng quý, cuối năm quyết toán



DN hoạt động kinh doanh, chế tác vàng bạc nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp thì kê khai mẫu 03/GTGT; DN khác nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp kê khai mẫu 04/GTGT có Phụ lục 04-1/GTGT, chỉ cần kê khai hóa đơn bán ra theo các nhóm thuế suất tương ứng là HTKK 3.2.3 tự tính thuế thôi.

Dạ cho em hỏi thêm là:
Công ty em vừa buôn bán hàng hóa trong nước, vừa có xuất khẩu sang nươc ngoài ( có doanh thu từ hoạt động buôn bán trong nước và xuất khẩu) Do daonh thu dưới 1 tỷ nên chuyển sang kê khai thuế GTGT Theo PP Trực Tiếp. Em đang phân vân ko biết doanh thu để xác định tỷ lệ % là doanh thu nào? với lại em còn 1 phần VAT còn được khấu trừ của 2013 chưa khấu trừ hết. Các Anh, Chị có tài liệu nào tham khảo không share cho em với, em trước giờ chưa làm theo PP Trực tiếp nên chơi vơi quá,mong các Anh/ Chị giúp em với. Em cám ơn!

 

[thaothaokt]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn ơi cho mình hỏi, công ty mình mới thành lập không có doanh thu thì kê khai thuế như thế nào? hic mình chưa khai theo phương pháp trực tiếp bao giờ nên chẳng biết gì cả

 

[DHgtvt]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn cho hỏi, kê khai thuế TNDN quý thì tính như thế nào, và tính theo mẫu nào, về phần mẫu biểu theo thuế TNDN thì kê khai theo mẫu biểu nào, mình là đơn vị dịch vụ thuế suất GTGT là 5%, thuế TNDN là 20% vì là đơn vị mới thành lập mình không hiểu kê khai theo mẫu 01A hay 01B, cảm ơn các bạn

 

[azenniss]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Thuế TNDN khai tạm nộp hàng quý, cuối năm quyết toán



DN hoạt động kinh doanh, chế tác vàng bạc nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp thì kê khai mẫu 03/GTGT; DN khác nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp kê khai mẫu 04/GTGT có Phụ lục 04-1/GTGT, chỉ cần kê khai hóa đơn bán ra theo các nhóm thuế suất tương ứng là HTKK 3.2.3 tự tính thuế thôi.

Mình cùng câu trả lên trên đây: DN không không kinh doanh, chế tác vàng bạc nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp thì kê khai thuế GTGT theo tờ khai 04 và phụ lục 04-1/GTGT !! Bạn tìm đọc thông tư 219 và thông tư 156

 

[nhocmerino88]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn chỉ dùm mình cách theo dõi topic này được ko