Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

[bichhue2015]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Các bạn cho mình hỏi thêm, cách tính thuế theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu, tức là:

+ khi mình bán hàng hóa dịch vụ được 1 tỷ đồng, xuất hóa đơn 01 tỷ đồng, sản phẩm là dịch vụ áp dụng thuế 5% tính trên doanh thu.
vậy phần phải nộp thuế GTGT là: 1 tỷ * 5%= 50 triệu đồng.

+ hóa đơn đầu vào của mình là 700 triệu đ, VAT là 70 triệu đồng. Vậy chi phí của mình là 770 triệu đồng.

+ tính thuế thu nhập doanh nghiệp là: (Doanh thu-chi phí) * thuế suất = (1 tỷ - 770 triệu ) * 22% = 50,6 triệu đồng.
Vậy mình phải nộp thuế là: 100,6 triệu đồng.

Hiểu vậy có đúng không các bạn???

 

[ThaoNguyen1812]

mọi người cho e hỏi chút ạ. công ty e trụ sở chính trên hà nội lập chi nhánh dưới cẩm phả, áp dụng phương pháp kê khai trực tiếp thì nộp tờ khai ntn ạ. cty e chưa phát sinh doanh thu gì cả. tks m.n ạ

 

[cactus12]

Ðề: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp



Nếu công ty bạn hoạt động mua bán, chế tác vàng bạc, đá quý thì kê khai mẫu 03/GTGT; nếu không phải mua bán, chế tác vàng bạc, đá quý thì kê khai mẫu 04/GTGT.

Cho em hỏi ạ, trường hợp mà cty không xuất Hóa đơn thường xuyên ạ (tháng có xuất tháng thì không) thì hàng tháng có phải nộp tờ khai Mẫu 04/GTGT không ạ?! mà mình sẽ nộp theo tháng hay là quý ạ? bên cty em mới bị chuyển đổi từ pp kê khai khấu trừ qua pp trực tiếp ạ (trước công ty em kê khai theo quý ạ).
Em cảm ơn ạ.