Điều chỉnh thế nào khi số liệu trên Tờ khai không khớp với Bảng kê?

[hoa-anntours]

số liệu trên chỉ tiêu [14] và [15] không khớp số liệu doanh số mua vào và thuế GTGT trên bảng kê 03/GTGT. Vậy em phải chỉnh sửa như thế nào??
Anh chị nào tư vấn cho em với?

 

[darkmoon]

Số liệu của tờ khai 01/GTGT lấy từ các bảng kê, làm sao có chuyện không khớp được chứ, trừ khi bị nhầm. Chỉ tiêu 14 là tổng của giá trị HHDV mua vào của bảng kê 03, 04 (nếu có), 05 nên chuyện không khớp với bkê 03 là chuyện bình thường. Còn chuyện bạn lên tờ khai 01/GTGT bị nhầm thì qua tháng sau có thể điều chỉnh tăng hoặc giảm.

 

[hoa-anntours]

Chênh lệch trên tờ khai

Số liệu của tờ khai 01/GTGT lấy từ các bảng kê, làm sao có chuyện không khớp được chứ, trừ khi bị nhầm. Chỉ tiêu 14 là tổng của giá trị HHDV mua vào của bảng kê 03, 04 (nếu có), 05 nên chuyện không khớp với bkê 03 là chuyện bình thường. Còn chuyện bạn lên tờ khai 01/GTGT bị nhầm thì qua tháng sau có thể điều chỉnh tăng hoặc giảm.

- uhm, thực ra sếp mình "kiêm luôn" phần kế toán từ khi thành lập cuối 2005 đến tháng 8, giờ mình vào làm, thấy lệch đủ thứ, từ việc khai hóa đơn 2 lần trên bảng kê, rùi tháng 3 kê vào tháng 2.......

 

[Nguyen Tu Anh]

Bây giờ, bạn hãy kê một loạt những hóa đơn đã kê khai trùng ra để điều chỉnh giảm, hóa đơn tháng 3 kê vào tháng 2 thì cứ để đó vì nó không ảnh hưởng đến số thuế được khấu trừ hay phải nộp tại thời điểm này... Số để điều chỉnh tăng hoặc giảm trên Tờ khai thuế sẽ là con số tổng hợp cuối cùng của các sai sót số liệu, chi tiết các hóa đơn điều chỉnh sẽ ghi rõ trong Bảng giải trình tờ khai thuế GTGT.

- uhm, thực ra sếp mình "kiêm luôn" phần kế toán từ khi thành lập cuối 2005 đến tháng 8, giờ mình vào làm, thấy lệch đủ thứ, từ việc khai hóa đơn 2 lần trên bảng kê, rùi tháng 3 kê vào tháng 2.......