Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.

[phuongnguyen2012]

Chào cả nhà !
Thuế thu nhập doanh nghiệp trong bảng cân đối tài khoản không khớp với tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp phải không cả nhà ? Mong cả nhà giúp đỡ .Thanks:wall::wall::wall::wall::wall::wall::wall::wall::wall::wall:

 

[Vo Danh Khach]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.

E hỏi thế này thì cả nhà cũng chịu em :045:

 

[heocoi220411]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.

Cả nhà ơi giúp e vụ này với ah: Có phải phần tiền phạt nộp chậm thuế là không được đưa vào chi phí hợp lý để tính thuế TNDN không ah? Như vậy thì mình hoach toán phần 811 này như thế nào ah? Kết chuyển vào 911 hay là kết chuyển thẳng vào nợ 421/có 811 ah? Và xử lý phần thuế chênh lệch này như thế nào trên bảng quyết toán thuế TNDN ah? MOng cả nhà giúp em vụ này với ah. EM cảm ơn cả nhà nhiều lắm lắm.

 

[miumiu88]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.

Hi heocoi220411,
Phần nộp chậm, nộp phạt vi phạm hành chánh là những khoản chi phí ko hợp lý khi tính thuế tndn.
Như vậy, sẽ có khoản chênh lệch giữ lợi nhuận kế toán & thu nhập tính thuế TNDN.
còn về vấn đề hoạch toán thì bạn vẫn làm bthuong : Nợ 811/ Có 112, 111,... sau đó k/c về 9111 (Nợ 911/có 811) để tính LN kế toấn. Nhưng khi lên tờ khai thuế TNDN (03/TNDN) bạn ghi vào mã số B4 khoản chi phí này bị loại ra khi tính thuế TNDN sẽ ra lợi nhuận tính thuế TNDN.
Thân chào,