Giúp đỡ: Nghiệp vụ trên tk 138

[vinhlove]

mình có nghiệp vụ thế này : công ty trả tiền điện, nước internet tháng 8 là 1,209,339 (PC03-21) nhưng số tiền thực tế pải trả là 1,109,339 ( do kế toán trả thừa ), cty làm biên bản xử lý số tiền này định khoản là ghi nợ 138 nhưng t ko biết là ghi có TK nào cả, t nghĩ là 111, ko biết có đúng ko, m.n giúp t với

 

[Jinbook]

Ðề: xử lý giúp mình nghiệp vụ trên tk 138 này với

Lúc chi tiền là nợ chi phí, có tiền mặt. Vậy xử lý phần thừa là nợ 138, có chi phí (giảm phần chi phí đã ghi).

 

[SAA]

Ðề: xử lý giúp mình nghiệp vụ trên tk 138 này với

sao không hạch toán giảm chi phí đối ứng với thu tiền mặt 100.000 đ này, qua TK 138 để làm gì vậy bạn?

 

[Jinbook]

Ðề: xử lý giúp mình nghiệp vụ trên tk 138 này với

Chắc là chưa thu lại được số tiền thừa, nên bác chủ đưa vào 138 để theo dõi.