Biên lai thu tiền có kê khai vào bảng kê hóa đơn tài chính không?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi bipbip85, 3 Tháng mười một 2006.

5,619 lượt xem

  1. bipbip85

    bipbip85 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Các anh chị cho em hỏi với!
    Tháng vừa rồi em có 3 chiếc biên lai là: Biên lai thuế môn bài, 02 biên lai thu tiền của UBND phường (01 BL nộp tiền vào quỹ phòng chống bão lũ, một là quỹ an ninh)
    Và em có thêm 01 giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước cho khoản thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp của quý III.
    Vậy cho em hỏi những biên lai và giấy nộp tiền trên em có phải kê khai vào các bảng kê hóa đơn chứng từ khi em kê khai thuế GTGT không?
    Nếu phải kê khai thì em sẽ kê khai vào bảng kê nào?
    Giúp em với nhé! em đang làm dở tờ khai TGTGT tháng 10 này.:0frown:
     
    #1
  2. anktdn

    anktdn Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    170
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HUE-HCM
    Biên lai thuế không được kê khai thuế GTGT bởi vì không liên quan đến thuế GTGT mà liên quan đến thuế MB và TNDN của cty bạn. Cho nên biên lai thuế môn bài bạn hạch toán vào TK : Nợ : 6425/Có 3338 , Khi bạn nộp thuế MB rồi thì bạn hạch toán : Nợ 3338/Có 1111, tương tự thuế TNDN : (Bạn hạch toán : Nợ 3334/Có 1111), theo QD9 15 BTC thì khoản nộp thuế TNDN bạn hạch toán vào Chi phí thuế TNDN : Nợ 821/Có 3334; Khi nộp thuế : Nợ 3334/Có 1111.
    - BL nộp tiền quỹ PCBL và AN bạn có thể đưa vào chi phí (nhưng kg kê khai thuế)
    - Kê khai thuế GTGT mua vào mẫu :03/GTGT đối với HDGTGT còn mẫu : 05/GTGT đối với HD bán hàng thông thường ; mầu 02/GTGT là HDGTGT của cty bạn xuất cho KH, chúc bạn thành công ! thân
     
    #2
  3. Tieu My

    Tieu My Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    50
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    PY
    Khoảng chi phí này phải trích từ quỹ phúc lợi chứ ?
    Mong được chỉ giáo thêm
     
    #3
  4. bipbip85

    bipbip85 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Cán ơn Anktdn rất nhiều! Nhờ bạn mình đã hoàn thiện xong bản báo cáo TGTGT tháng này rồi.
     
    #4
  5. buithuha

    buithuha Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    ---> phải là KHOẢN CHI PHÍ chứ... chắc Tiểu My gõ nhầm?...hihihi...^_^

    Nếu công ty không có quỹ phúc lợi thì sao??? Thực tế thì đa số các công ty ngoài quốc doanh đều không trích lập các quỹ đầu 4 (414, 413 ... ) mà..

    Theo mình thì cứ hạch toán vào chi phí, những lệ phí này cũng không lớn lắm mà...

    Thân!
     
    #5
  6. hoang phuc

    hoang phuc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    32
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCM
    - BL nộp tiền quỹ PCBL và AN bạn có thể đưa vào chi phí (nhưng kg kê khai thuế)
    -Khoản CP này có được xem là cp hợp lệ để quyết toán thuế TNDN?
     
    #6
  7. Nhat Dieu

    Nhat Dieu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    589
    Đã được thích:
    20
    Nơi ở:
    Pleiku
    Khoản này bạn phải loại trừ ra khi quyết toán thuế TNDN bạn nhé!
     
    #7

Chia sẻ trang này