Thanh toán = TM đối với hóa đơn >20 tr, phải điều chỉnh Báo cáo tài chính

[nguyenthivunhat]

Cả nhà ơi, hồi tháng 6/2012 thuế xuống kiểm tra ( kiểm tra chứ không phải quyết tóan nhé)Có 12 hóa đơn tiền điện trên 20tr mà không chuyển khỏan của năm 2011, thuế xuống kiểm tra và bắt nộp lại số thuế không đủ điểu kiện khấu trừ, Anh quản lý thuế bên mình nói nộp phải làm lại báo cáo tài chính của năm 2011 và đưa vào chi phí phần phải nộp lại, ảnh còn nói nộp lại BCTC thì phải bị phạt nữa, mình không biết phải giải quyết thế nào nữa, cả nhà giúp mình với

 

[levanton]

Ðề: Thanh toán = TM đối với hóa đơn >20 tr, phải điều chỉnh Báo cáo tài chính

Cả nhà ơi, hồi tháng 6/2012 thuế xuống kiểm tra ( kiểm tra chứ không phải quyết tóan nhé)Có 12 hóa đơn tiền điện trên 20tr mà không chuyển khỏan của năm 2011, thuế xuống kiểm tra và bắt nộp lại số thuế không đủ điểu kiện khấu trừ, Anh quản lý thuế bên mình nói nộp phải làm lại báo cáo tài chính của năm 2011 và đưa vào chi phí phần phải nộp lại, ảnh còn nói nộp lại BCTC thì phải bị phạt nữa, mình không biết phải giải quyết thế nào nữa, cả nhà giúp mình với

Bạn điều chỉnh, hạch toán lại cho đúng, đồng thời sẽ làm điều chỉnh các Tờ khai thuế GTGT. Tùy theo số liệu thuế được khấu trừ hay phải nộp đề có thề bị phạt chậm nộp thuế GTGT. Báo cáo tài chính làm lại xin nộp lại không bị phạt.

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Thanh toán = TM đối với hóa đơn >20 tr, phải điều chỉnh Báo cáo tài chính

Bạn điều chỉnh, hạch toán lại cho đúng, đồng thời sẽ làm điều chỉnh các Tờ khai thuế GTGT. Tùy theo số liệu thuế được khấu trừ hay phải nộp đề có thề bị phạt chậm nộp thuế GTGT. Báo cáo tài chính làm lại xin nộp lại không bị phạt.

Theo mình bên thuế đến kiểm tra xong thì phải có biên bản, thông báo cho ĐV, căn cứ vào nội dung trong biên bản, thông báo đó để kế toán thực hiện và hạch toán ( như: tiền thuế thu thêm, tiền phạt nộp chậm ... ) trong tháng thông báo của thuế, không phải làm lại B/C tài chính 2011.

 

[nguyenthivunhat]

Ðề: Thanh toán = TM đối với hóa đơn >20 tr, phải điều chỉnh Báo cáo tài chính

Như thế này nè bạn, trong QĐ xử phạt ra ngày 20/06/2012 của mình là ghi là:
Số tiền thuế thu thu:
Thuế GTGT (1701) từ 01/2011 - 03/2012 : 29.536.768 đồng
Mình đã nộp số tiền này vào ngày 10/12/2012 rùi, Nhưng A quản lý thuế bên mình nói là phải lảm lại BCTC năm 2011 để đưa số tiền vửa nộp ngày 10/12/2012 vào chi phí của năm 2011 và phải chấp nhận bị phạt, Theo mình nghĩ nếu làm tăng số thuế phải nộp thì mới bị phạt chứ còn làm giảm thì sao lại bị phạt được, nhưng Anh quản lý này giai thích mình không có hiều.Mong mọi người giúp mình tìm ra cách làm và cách hạch toán số tiền này như thế nào?
Mình đang mất ăn mất ngủ

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Thanh toán = TM đối với hóa đơn >20 tr, phải điều chỉnh Báo cáo tài chính

Như thế này nè bạn, trong QĐ xử phạt ra ngày 20/06/2012 của mình là ghi là:
Số tiền thuế thu thu:
Thuế GTGT (1701) từ 01/2011 - 03/2012 : 29.536.768 đồng
Mình đã nộp số tiền này vào ngày 10/12/2012 rùi, Nhưng A quản lý thuế bên mình nói là phải lảm lại BCTC năm 2011 để đưa số tiền vửa nộp ngày 10/12/2012 vào chi phí của năm 2011 và phải chấp nhận bị phạt, Theo mình nghĩ nếu làm tăng số thuế phải nộp thì mới bị phạt chứ còn làm giảm thì sao lại bị phạt được, nhưng Anh quản lý này giai thích mình không có hiều.Mong mọi người giúp mình tìm ra cách làm và cách hạch toán số tiền này như thế nào?
Mình đang mất ăn mất ngủ

- Khi thuế kiểm tra trong biên bản sẽ ghi cụ thể giảm thuế đầu vào 133 của năm .. làm tăng chi phí ... giảm lãi ... tăng số thuế phải nộp năm .. là ... tiền phạt nộp chậm là .. tổng số đơn vị phải nộp là .... căn cứ vào đó để thuế ra QĐ thu thêm của ĐV. Đơn vị cũng căn cứ vào đó để hạch toán, có cái phải điều chỉnh số dư đầu kỳ, có cái hạch toán trực tiếp không cần làm lại B/C 2011 đâu.

 

[myhao88]

Ðề: Thanh toán = TM đối với hóa đơn >20 tr, phải điều chỉnh Báo cáo tài chính

năm 2012 bạn mới có quyết định kiểm tra mà. trong biên bản đã ghi rõ bị truy thu bao nhiêu. căn cứ vào số thuế bị truy thu mà bạn đã nộp đó bạn sẽ hạch toán vào năm 2012. năm 2011 bạn đã kiểm tra rồi thì còn hạch toán gì nữa, biên bản thế nào thì bạn làm thế đó, còn điều chỉnh thì điều chỉnh vào năm hiện tại bạn đang làm.