Quyết toán thuế TNDN????

[minhchauphu]

Chào các anh chị,
Đây là năm đầu tiên em làm quyết toán thựv tế. Cơ bản em đã làm xong hết rồi, nhưng có 1 vấn đề về xác định và kết chuyển lãi lỗ là em còn lăn tăn lắm lắm lun.(Vấn đề quan trọng nhất mà phải k các ac :015
Anh chị giúp em nha????
Em ví dụ ngắn gọn là 1 năm có 4 tháng nha ac
Lỗ năm trước = 6.000.000
Năm nay : lỗ tháng 01 = 2.000.000
lãi tháng 02 = 5.000.000
Lãi tháng 03 = 3.000.000
lãi tháng 04 = 4.000.000
Vấn đề lăn tăn của em là :
Làm theo cách : em theo dõi từng tháng
tháng 01 lỗ cuối tháng Nợ 4212 = 2.000.000
tháng 02 lãi cuối tháng Có 4212 = 5.000.000 -2.000.000 = 3.000.000
tháng 03 lãi cuối tháng Có 4212 = 3.000.000 + 3.000.000 = 6.000.000
tháng 04 lãi cuối tháng Có 4212 = 6.000.000 + 4.000.000 = 10.000.000
Sau đó , em chuyển lỗ năm trước sang kết quả quyết toán Có 4212 = 4.000.000
Tiếp đến là chia ra và nhân theo 2 thuế suất 25% và 20%
Em làm vậy có đúng không các anh chị
và hàng tháng em có phải hách toán NV phát sinh 821/3334 cho các tháng lãi kinh doanh không ạ?
Các anh chị chỉ giúp em cách làm đúng với ạ
Mong các anh chị hướng dẫn để em áp dụng vào báo cáo quyết toán của em
Cảm ơn các anh chị nhiều lắm.