Vay vốn Cty khác

[thanhlan]

Công ty mình ký hợp đồng xuất khẩu Ủy thác với một đơn vị trong nước có phát sinh một số nghiệp vụ sau các bạn giúp mình nha.
1.Khi bán hàng xuất khẩu thì khách hàng thanh toán về đơn vị ủy thác sau đó ngân hàng của bên đơn vị ủy thác trừ các khoản phí ngân hàng nước ngoài, phí ngân hàng trong nước, còn lại quy tỷ giá tài thời điểm chuyển khoản cho Công ty mình bằng tiền mặt.Vậy cho mình hỏi các khoản phí ngân hàng trừ chỉ thể hiện diễn giải trên báo có thì mình có được đưa vào chi phí hợp lệ không và mình định khoản thế nào cho đúng.
2.Đơn vị ủy thác có cho công ty mình vay 100 triệu trong hợp đồng vay công ty mình có thỏa thuận sau khi khách hàng thanh toán tiền hàng thì đơn vị ủy thác sẽ cấn trừ tiền vốn vay và lãi vay còn lại chuyển khoản cho Công ty mình. Vậy cho mình hỏi chi phí trả lãi vay chỉ thể hiện diễn giải trên báo " KH thanh toán tiền hàng hóa đơn số ...trừ vốn vay và lãi vay 100.200.000 đ"
như vậy có được đưa vào chi phí hợp lệ không? và mình định khoản sao cho đúng. Các bạn giúp mình nha-cảm ơn nhiều lắm.

 

[thanhlan]

Các bạn thành viên Wbketoan thân mến!
Hôm qua mình có gửi bài hỏi về vay vốn công ty khác. Bạn nào biết giúp mình với, mình cần gấp lắm.:wall: :wall:

 

[Song Huong]

Công ty mình ký hợp đồng xuất khẩu Ủy thác với một đơn vị trong nước có phát sinh một số nghiệp vụ sau các bạn giúp mình nha.
1.Khi bán hàng xuất khẩu thì khách hàng thanh toán về đơn vị ủy thác sau đó ngân hàng của bên đơn vị ủy thác trừ các khoản phí ngân hàng nước ngoài, phí ngân hàng trong nước, còn lại quy tỷ giá tài thời điểm chuyển khoản cho Công ty mình bằng tiền mặt.Vậy cho mình hỏi các khoản phí ngân hàng trừ chỉ thể hiện diễn giải trên báo có thì mình có được đưa vào chi phí hợp lệ không và mình định khoản thế nào cho đúng.

Nếu trong hợp đồng của đơn vị nhận uỷ thác và bên nhập khẩu có qui định phí ngân hàng do bên xuất khầu chịu thì bạn được tính vào chi phí hợp lý khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN, hạch toán:
Nợ 642, 133/ Có 131

2.Đơn vị ủy thác có cho công ty mình vay 100 triệu trong hợp đồng vay công ty mình có thỏa thuận sau khi khách hàng thanh toán tiền hàng thì đơn vị ủy thác sẽ cấn trừ tiền vốn vay và lãi vay còn lại chuyển khoản cho Công ty mình. Vậy cho mình hỏi chi phí trả lãi vay chỉ thể hiện diễn giải trên báo " KH thanh toán tiền hàng hóa đơn số ...trừ vốn vay và lãi vay 100.200.000 đ"
như vậy có được đưa vào chi phí hợp lệ không? và mình định khoản sao cho đúng. Các bạn giúp mình nha-cảm ơn nhiều lắm

Nhận tiền vay của đơn vị nhận uỷ thác
Nợ 111, 112/ Có 311
Khi khách hàng nước ngoài trả tiền, đơn vị nhận uỷ thác trừ tiền vay và lãi vay ghi:
Nợ 311, 635/ Có 131.

Bạn yêu cầu bên cho vay lập hoá đơn cho khoản tiền lãi.

Tham khảo cv 3826/TCT-PCCS ngày 13 tháng 10 năm 2006 của Tổng Cục Thuế. Cv 13903/CT-TTHT ngày 11 tháng 11 năm 2005 của Cục Thuế TP HCM

Thân mến

 

[thanhlan]

To bạn song huong

Mình rất vui và rất cảm ơn bạn Song huong đã giúp đỡ tận tình cho mình cho mình hỏi thêm 1 tý nha:
Bên đơn vị ủy thác trừ tiền vay và lãi vay trong số tiền khách hàng thanh toán VD: thanh toán hàng thanh toán 200t bên ủy thác trừ vốn vay và lãi vay hết 100t còn lại 100 t mới chuyển vô tài khoản của Cty mình. Vậy khi mình làm hoàn thuế mình diễn giải về chứng từ thanh toán sao cho đúng.
- Bên ủy thác không chịu xuất hóa đơn lãi vay mà còn yêu cầu bên mình phải ký nhận vào phiếu thu, chi tiền vay,trong khi đó khi cho vay thì chuyển vào tài khoản của mình, khi trả nợ vay thì cấn trừ vào tiền hàng của Cty mình.:flower: bạn thấy tức không thật vô lý hết sức.

 

[thanhlan]

To bạn song huong

Mình rất vui và rất cảm ơn bạn Song huong đã giúp đỡ tận tình cho mình cho mình hỏi thêm 1 tý nha:
Bên đơn vị ủy thác trừ tiền vay và lãi vay trong số tiền khách hàng thanh toán VD: thanh toán hàng thanh toán 200t bên ủy thác trừ vốn vay và lãi vay hết 100t còn lại 100 t mới chuyển vô tài khoản của Cty mình. Vậy khi mình làm hoàn thuế mình diễn giải về chứng từ thanh toán sao cho đúng.
- Bên ủy thác không chịu xuất hóa đơn lãi vay mà còn yêu cầu bên mình phải ký nhận vào phiếu thu, chi tiền vay,trong khi đó khi cho vay thì chuyển vào tài khoản của mình, khi trả nợ vay thì cấn trừ vào tiền hàng của Cty mình. bạn thấy tức không thật vô lý hết sức.

 

[Song Huong]

Mình rất vui và rất cảm ơn bạn Song huong đã giúp đỡ tận tình cho mình cho mình hỏi thêm 1 tý nha:
Bên đơn vị ủy thác trừ tiền vay và lãi vay trong số tiền khách hàng thanh toán VD: thanh toán hàng thanh toán 200t bên ủy thác trừ vốn vay và lãi vay hết 100t còn lại 100 t mới chuyển vô tài khoản của Cty mình. Vậy khi mình làm hoàn thuế mình diễn giải về chứng từ thanh toán sao cho đúng.

Chứng từ thanh toán qua Ngân hàng là báo có của đơn vị nhận uỷ thác khi khách hàng nước ngoài thanh toán, hợp đồng vay, báo có của của cty bạn vế khoản tiền còn lại.

- Bên ủy thác không chịu xuất hóa đơn lãi vay mà còn yêu cầu bên mình phải ký nhận vào phiếu thu, chi tiền vay,trong khi đó khi cho vay thì chuyển vào tài khoản của mình, khi trả nợ vay thì cấn trừ vào tiền hàng của Cty mình. bạn thấy tức không thật vô lý hết sức.

Bạn tham khảo 13903/CT-TTHT ngày 11 tháng 11 năm 2005 của Cục Thuế TP HCM, Y/c họ lập hoá đơn cho khoản lãi tiền vay trên.

Thân mến.

 

[thanhlan]

Mình đã mở được CV 3826 còn CV 13903 mình mở không được, bạn cho mình xin lại đường dẫn khác nha, mình cảm ơn bạn nhiều nhiều lắm.

 

[thanhlan]

Mình đã nhận được mail nhưng sao mở cũng không được?

 

[Song Huong]

Mình đã nhận được mail nhưng sao mở cũng không được?

Máy tính bạn phải có winrar để mở file nén .rar
Acrobat Reader để đọc file .pdf

Thân mến

 

[thanhlan]

Máy tính mình có winrar mà sao mở không được nhỉ?

 

[Trung Thành]

Theo tôi ko cần phải xuất hóa đơn tiền lãi vay, chỉ cần bản hợp đồng là đủ căn cứ ghi nhận chi phí rồi.
- Nhận tiền vay: N112/C311
- Nhận tiền hàng:
N112,133(VAT CP ngân hàng), ủy thác),641(CP ngân hàng, CP ủy thác),311,635(lãi vay)/C511
Nhớ ghi nhận giá vốn từ hàng gửi đi bán luôn