Hàng mua không có hóa đơn nên tờ khai không khớp với sổ sách

[AiThy]

Các cao thủ giúp em vấn đề này nhé!
Cty em có mua một số linh kiện của anh A (cần tiền đã bán máy đang sử dụng 3.000.000 và sếp cty em đã mua để dành bán lại). Dĩ nhiên o có hóa đơn mua vào (Em chỉ lập biên bản mua bán để anh A và đại diện cty là sếp em ký tên). Em đã NK N1561/C131(Anh A): 3triệu và lập PC N131 9Anh A)/C1110: 3 triệu.
- Cuối tháng khi kê khai thuế em đã quên không kê bảng kê mua hàng của khách lẻ.
- Khi hạch toán sổ sách (sử dụng phần mềm).
Em chợt phát hiện ra o khớp với tờ khai 01/GTGT hàng tháng. Vì mua của khách lẻ nên trên bảng kê 03/GTGT số tiền HHDV mua vào o có khoản tiền đó.
Vậy em phải làm thế nào?
- Nếu NK và lập PC bình thường thì sổ sách không khớp với tờ khai. Và hình như là chi phí mua lô hàng đó chắc sẽ bị bóc ra khi quyết toán quá.
- Em rối quá không biết đưa vào đâu. Diễn đàn giúp em với.:flower:

 

[kidmandang]

- Nếu NK và lập PC bình thường thì sổ sách không khớp với tờ khai. Và hình như là chi phí mua lô hàng đó chắc sẽ bị bóc ra khi quyết toán quá.
- Em rối quá không biết đưa vào đâu. Diễn đàn giúp em với.:flower:

* Làm gì có chuyện hình như ở đây, mà chắc chắn sẽ bị loại khi tính thuế TNDN do ko có chứng từ hợp lệ.
* Bạn coi đó là một khoản chênh lệch vĩnh viễn khi tính thuế TNDN là được.

 

[AiThy]

* Làm gì có chuyện hình như ở đây, mà chắc chắn sẽ bị loại khi tính thuế TNDN do ko có chứng từ hợp lệ.
* Bạn coi đó là một khoản chênh lệch vĩnh viễn khi tính thuế TNDN là được.

- Mình chưa hiểu lắm. Cho dù là một khoản chênh lệch vĩnh viễn cũng phải hạch toán đầy đủ mới thể hiện được chứ.
- Ý mình là phải NK thì mới có hàng để XK. Mà đã NK thì có nghĩa là phải chi tiền trả cho người bán. Trong khi tờ khai đầu vào không thể hiện chi phí mua lô hàng đó, đồng nghĩa với việc khi xuất bán sẽ tăng doanh thu mà giá vốn lại = o. Điều mình muốn được giúp đỡ là hạch toán thế nào để trên tờ khai thuế khớp với sổ sách. Mặc dù biết là sẽ bị bóc ra khi quyết toán. Nhưng tiền đã chi không lập phiếu chi thì mình lấy khoản ấy ở đâu để trả cho người bán. Mình khổ ở chỗ. Không chi thì không được, mà chi cũng không xong. Có ai có cách nào khác không chỉ mình với. Cám ơn nhiều nhiều.:flower:

 

[phong2v]

- Mình chưa hiểu lắm. Cho dù là một khoản chênh lệch vĩnh viễn cũng phải hạch toán đầy đủ mới thể hiện được chứ.
- Ý mình là phải NK thì mới có hàng để XK. Mà đã NK thì có nghĩa là phải chi tiền trả cho người bán. Trong khi tờ khai đầu vào không thể hiện chi phí mua lô hàng đó, đồng nghĩa với việc khi xuất bán sẽ tăng doanh thu mà giá vốn lại = o. Điều mình muốn được giúp đỡ là hạch toán thế nào để trên tờ khai thuế khớp với sổ sách. Mặc dù biết là sẽ bị bóc ra khi quyết toán. Nhưng tiền đã chi không lập phiếu chi thì mình lấy khoản ấy ở đâu để trả cho người bán. Mình khổ ở chỗ. Không chi thì không được, mà chi cũng không xong. Có ai có cách nào khác không chỉ mình với. Cám ơn nhiều nhiều.:flower:

Bạn vẫn cứ nhập kho vẫn cứ trả tiền và khi bán xuất HD bình thường. chỉ có điều khi làm QTTNDN thì bạn bỏ phần đó ra và ghi vào mục ko có HD chứng từ hợp lệ. như thế nó sẽ làm tăng lên phần lợi nhuận của bạn đó

 

[kebenle_00]

Bạn vẫn cứ nhập kho vẫn cứ trả tiền và khi bán xuất HD bình thường. chỉ có điều khi làm QTTNDN thì bạn bỏ phần đó ra và ghi vào mục ko có HD chứng từ hợp lệ. như thế nó sẽ làm tăng lên phần lợi nhuận của bạn đó

Chính xác là không phải bỏ phần đó ra mà ghi khoản đó vào mục điều chỉnh tăng tởng lợi nhuận trước thuế phần chi phí không hóa đơn chứng từ. Nếu bạn bỏ ra sẻ bị tăng 2 lần.

 

[Nguyen Tu Anh]

Muốn tờ khai thuế khớp với sổ sách và chi phí đó không bị loại ra khỏi chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN thì bạn yêu cầu anh A lên chi cục thuế xin được cấp hóa đơn lẻ.

Bạn lưu ý thêm, thuế và kế toán khó đi chung trên một con đường lắm nên tờ khai thuế và sổ sách kế toán có thể không khớp nhau. Điều này là thực tế và bình thường.

Điều mình muốn được giúp đỡ là hạch toán thế nào để trên tờ khai thuế khớp với sổ sách. Mặc dù biết là sẽ bị bóc ra khi quyết toán. Nhưng tiền đã chi không lập phiếu chi thì mình lấy khoản ấy ở đâu để trả cho người bán. Mình khổ ở chỗ. Không chi thì không được, mà chi cũng không xong. Có ai có cách nào khác không chỉ mình với. Cám ơn nhiều nhiều.:flower:

 

[Nguyễn Hồng Quang]

Các cao thủ giúp em vấn đề này nhé!
- Nếu NK và lập PC bình thường thì sổ sách không khớp với tờ khai. Và hình như là chi phí mua lô hàng đó chắc sẽ bị bóc ra khi quyết toán quá.
- Em rối quá không biết đưa vào đâu. Diễn đàn giúp em với.:flower:

Một bạn có ý kiến yêu cầu khách bán lẻ đi lấy hóa đơn trên CCT, mình thấy đó cũng là một cách giải quyết hợp lý. Còn về phần mình, mình có ý kiến thế này nha; nếu bạn đã mua của khách lẻ và lại lâm vào tình trạng éo le trên thì tại sao bạn không tìm cách rao bán những linh kiện đó cho khách lẻ (người tiêu dùng cá nhân) và để ngoài sổ sách khoản doanh thu đó (chỉ 1 lần này thôi...). Nếu làm vậy thì đầu cũng xuôi mà đuôi cũng lọt, tuy nhiên với điều kiện khách lẻ không lấy hóa đơn GTGT (nói thật với bạn hồi trước mình đi mua máy tính ,mình quan sát thấy nhiều người không quan tâm tới cái hóa đơn đó đâu trừ mình... hì hì) Không biết ý kiến của tôi có chỗ nào không hợp lý không nhỉ mọi ngừoi cứ thẳng tay góp ý nha.! :bigok: