Điều chỉnh đối với hóa đơn nhầm thuế suất thuế GTGT

[Thơm]

Năm ngoái công ty em viết nhầm một cái hóa đơn năm nay mới phát hiện ra, Đúng ra là thuế suất của hóa đơn đó là 0% vì đó là hàng gia công xuất khẩu, nhưng khi viết hóa đơn thì kế toán cũ tính thuế GTGT là 10%, bây giờ em nên điều chỉnh như thế nào ạ?

 

[levy]

Năm ngoái công ty em viết nhầm một cái hóa đơn năm nay mới phát hiện ra, Đúng ra là thuế suất của hóa đơn đó là 0% vì đó là hàng gia công xuất khẩu, nhưng khi viết hóa đơn thì kế toán cũ tính thuế GTGT là 10%, bây giờ em nên điều chỉnh như thế nào ạ?

Bạn ơi mình có ý kiến này nha.
Trước hết bạn xem lại hóa đơn đó xuất vào tháng nào nha. Sau đó bạn lên cơ quan thuế hỏi xem tình hình như thế có thể điều chỉnh được không. Theo mình là hóa đơn quá 3 tháng khó mà điều chỉnh được và bên Công ty kia kế toán cũng đã kê khai thuế rồi.Vì đã làm quyết toán năm 2005 rồi đó.
Nếu Bác Thuế mà cho điều chỉnh thì bạn làm tờ kê khai xin điều chỉnh mẫu"02A" đó. Bạn có mẫu này chưa?
Nếu chưa có thì bạn vào trang web của Thuế xem nhé.Nó có hướng dẫn cụ thể đó.Chúc bạn thành công.

 

[Nguyen Tu Anh]

Trước hết bạn xem lại hóa đơn đó xuất vào tháng nào nha. Sau đó bạn lên cơ quan thuế hỏi xem tình hình như thế có thể điều chỉnh được không. Theo mình là hóa đơn quá 3 tháng khó mà điều chỉnh được và bên Công ty kia kế toán cũng đã kê khai thuế rồi.Vì đã làm quyết toán năm 2005 rồi đó.

Hóa đơn phát hiện sai sót tháng nào thì DN có thể làm điều chỉnh tại tờ khai thuế tháng ấy. Không có quy định: chỉ có hóa đơn 3 tháng trở về trước mới được điều chỉnh hoặc chỉ được điều chỉnh hóa đơn trong năm tài chính.

Năm ngoái công ty em viết nhầm một cái hóa đơn năm nay mới phát hiện ra, Đúng ra là thuế suất của hóa đơn đó là 0% vì đó là hàng gia công xuất khẩu, nhưng khi viết hóa đơn thì kế toán cũ tính thuế GTGT là 10%, bây giờ em nên điều chỉnh như thế nào ạ?

Bạn làm biên bản hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn mới và điều chỉnh tại tờ khai thuế GTGT tháng này.

 

[nguyenthivan]

Bên tớ cũng đang chết dở với việc đó đây. Đợt tháng 10 tớ có mặt hàng thuế là 10% nhưng lại viết hoá đơn thuế có 5%, đến tháng 11 mới phát hiện ra. Theo như mọi người nói thì tháng này tớ phải làm tờ khai điều chỉnh thuế, nếu vậy thì trong mục kỳ kê khai điều chỉnh tớ phải ghi tháng 10 hay tháng 11.

 

[NPT]

Bên tớ cũng đang chết dở với việc đó đây. Đợt tháng 10 tớ có mặt hàng thuế là 10% nhưng lại viết hoá đơn thuế có 5%, đến tháng 11 mới phát hiện ra. Theo như mọi người nói thì tháng này tớ phải làm tờ khai điều chỉnh thuế, nếu vậy thì trong mục kỳ kê khai điều chỉnh tớ phải ghi tháng 10 hay tháng 11.

Bạn sai tháng 10 thì điều chỉnh cho tháng 10 chứ.