Mình gặp trường hợp ntn, mọi người giúp mình việc điều chỉnh với:
Trong quá trình làm BCTC 2013 thì mình phát hiện một số hóa đơn không hợp lệ để khấu trừ thuế GTGT của tháng 06 và tháng 08/2013 và đã điều chỉnh trên BCTC 2013. Vấn đề là điều chỉnh tờ khai thuế GTGT. Sau khi Khai bổ sung cho tháng 6 và tháng 8/2013 thì VAT vẫn đc khấu trừ, nhưng đến tháng 12/2013 sau khi điều chỉnh, bỏ các hóa đơn không hợp lệ kia ra thì tháng 12/2013 sẽ phải nộp thuế GTGT. Vậy bây giờ mình làm điều chỉnh thuế GTGT ntn? Nộp Khai bổ sung cho tháng 6, 8, 12/2013 và tháng 01,02/2014 đúng không? (Tháng 01, 02/2014 sau điều chỉnh không phải nộp thuế). Đồng thời nộp thuế GTGT tháng 12/2013 và tiền phạt chậm nộp?
Rất mong nhận được ý kiến của mọi người, vì mình đã hỏi cơ quan thuế thì chỉ nhận được câu trả lời là đọc thông tư 156. Mình đã đọc nhưng vì tháng 12/2013 của mình từ không phải nộp thuế thành phải nộp thuế nên mình không rõ là điều chỉnh như mình nói có đúng không?
Trong quá trình làm BCTC 2013 thì mình phát hiện một số hóa đơn không hợp lệ để khấu trừ thuế GTGT của tháng 06 và tháng 08/2013 và đã điều chỉnh trên BCTC 2013. Vấn đề là điều chỉnh tờ khai thuế GTGT. Sau khi Khai bổ sung cho tháng 6 và tháng 8/2013 thì VAT vẫn đc khấu trừ, nhưng đến tháng 12/2013 sau khi điều chỉnh, bỏ các hóa đơn không hợp lệ kia ra thì tháng 12/2013 sẽ phải nộp thuế GTGT. Vậy bây giờ mình làm điều chỉnh thuế GTGT ntn? Nộp Khai bổ sung cho tháng 6, 8, 12/2013 và tháng 01,02/2014 đúng không? (Tháng 01, 02/2014 sau điều chỉnh không phải nộp thuế). Đồng thời nộp thuế GTGT tháng 12/2013 và tiền phạt chậm nộp?
Rất mong nhận được ý kiến của mọi người, vì mình đã hỏi cơ quan thuế thì chỉ nhận được câu trả lời là đọc thông tư 156. Mình đã đọc nhưng vì tháng 12/2013 của mình từ không phải nộp thuế thành phải nộp thuế nên mình không rõ là điều chỉnh như mình nói có đúng không?