báo cáo lưu chuyển tiền tệ

[bega]

Các bạn giúp mình với,
Trong tháng Tổng Công ty mình có chuyển tiền từ TK 1121 sang TK 1281 và cho đơn vị thành viên của Tổng Công ty mình vay mình HT 1288, vậy khi báo cáo lưu chuyển tiền tệ mình đưa các khoản tiền đầu tư đó vào mục nào.

 

[AC3K]

Các bạn giúp mình với,
Trong tháng Tổng Công ty mình có chuyển tiền từ TK 1121 sang TK 1281 và cho đơn vị thành viên của Tổng Công ty mình vay mình HT 1288, vậy khi báo cáo lưu chuyển tiền tệ mình đưa các khoản tiền đầu tư đó vào mục nào.

Trường hợp của bạn khi lên báo cáo lưu chuyển tiền tệ sẽ đưa vào Mã số 23- Tiền chi cho vay và mua các công cụ nợ của đơn vị khác. Như vậy đây là Luồng tiền tư hoạt động đầu tư.

Số liệu để đi vào chỉ tiêu 23 này lấy từ sổ kế toán các TK " TM, NH, Tiền đang chuyển" đối ứng với các tài khoản " đầu từ ngắn hạn khác" ( chi tiết tiền gửi có kỳ hạn hạn, chi tiền cho vay ngắn hạn), đầu tư dài hạn khác (chi tiết cho vay dài hạn, trái phiếu), tài khoản đầu từ chứng khoán ngắn hạn (trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu)

Chúc bạn thành công