Quyết toán thuế TNDN

[giang1990]

Các bạn ơi cho mình hỏi: Năm 2012 trên tờ khai quyết toán thuế TNDN cty mình lỗ 2tỷ, nhưng khi kiểm toán kiểm lại thì hồi tố và chỉnh lại là năm 2012 lỗ thêm 500tr, vậy năm 2012 cty sẽ lỗ 2,5 tỷ, bây giờ 2014 rồi mình có được điểu chỉnh tờ khai quyết toán thuế TNDN 2012 ko vậy? Nếu được thì mình chỉnh tờ khai 03-1A/TNDN được luôn phải ko? vì theo kiểm toán thì phải sửa lại doanh thu & chi phí nữa! hic

 

[phungkhai86]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

điều chỉnh thuế TNDN, làm lại báo cáo tài chính kèm biên bản giải trình ghi rõ chỉ tiêu khác biệt so với báo cáo đã gửi.

 

[cachia92]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Em co thắc mắc ạ. em đang đi thực tập. e làm đề tài kế toán tiêu thụ và xác đinh kết quả hoạt động kinh doanh. khi nhìn vào bao cáo KQHĐKD em thây ở phần tính thuế đó. ở báo cáo KQHĐSXKD
tổng LNKTtrước thuế là 3.099.640.826
chi phí thuế TNDN hiện hành là 397.283.922
không có chi phí thuế TNDN hoãn lại
LNST là: 2.702.356.904
em muốn hỏi tại sao lại ra Cp thuế TNDN như vạy hả. vì theo em học khi tinh thuế TNDN thì mình lấy tổng LNKT trước thuế x25% mà. giúp em với. em sắp nộp bài rùi

 

[giang1990]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Thanhks bạn, bạn cho mình hỏi là bảng giải trình đó có trong phần mềm kê khai hay ko hay là do mình tự làm vậy bạn? Với trường hợp năm 2013 cty mình có thuế TNDN hoãn lại vậy khi quyết toán thuế TNDN mình làm sao vậy bạn ? @phungkhai86

 

[heoluoihl]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Thuc ra neu ban nop qua mang thi ban chi can lam lai bao cao tai chinh va bao cao quyet toan thue TNDN ban bo sung roi gui co quan thue thoi. k can ban giai trinh dau

 

[phungkhai86]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Bảng giải trình mình tư tạo không có biểu mẫu sẵn. Phần thuế TNDN hoãn lại của bạn là chi phí thuế TNDN hoãn lại hay tài sản thuế TNDN hoãn lại?

 

[vinhlong]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Mính trao đổi cùng bạn như sau:
1. Nguyên tắc sai thì kê khai bổ sung và tính chậm nộp nếu phát sinh phải nộp.
2. Bạn làm giải trình thì cơ quan thuế cũng ko cần đọc đâu và nếu nộp qua mạng thì tôi cũng ko biết bạn nộp giãi trình bằng cách nào ?

Sai thì sửa, kê bổ sung 1 lần ko được thì 100 lần, ko ai la bạn đâu
Thân chào bạn

 

[giang1990]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Là tài sản hoãn lại đó bạn, với bạn cho mình hỏi cái này với .
Năm 2012 cty mình đã nộp báo cáo tài chính 2012 theo số liệu của kiểm toán là lỗ -2 tỷ, đến tháng 6/2013 cty có thuê kiểm toán khác kiểm 6 tháng đầu năm 2013 ,đồng thời kiểm toán này có kiểm lại 2012 , thì đơn vị kiểm toán này đã đưa ra các bút toán hồi tố lại năm 2012 là lỗ -2,5 tỷ (trong đó điều chỉnh giảm doanh thu & tăng giá vốn), nên trong T6.2013 cty mình đã hạch toán bổ sung các bút toán điều chỉnh này & đem số liệu này vào BCTC 2013 ghi là số đầu năm hồi tố.Nhưng BCTC năm 2012 mà kiểm toán trước đã kiểm thì cty vẫn giữ ko thay đổi gì cả.
Vậy bạn cho mình hỏi, mình phải điều chỉnh quyết toán thuế TNDN & BCTC 2012 theo số liệu nào là đúng.Và BCTC 2013 lấy số liệu nào làm số của năm trước?Bạn có thể cho mình nick yahoo đc ko vậy bạn? @phungkhai86

 

[phungkhai86]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Yahoo là Phungkhai86 luôn bạn nhé