Cần chỉ cách hạch toán phát sinh từ đầu tư chứng khoán

[leeangiang]

Xin các bạn hướng dẫn mình hạch toán từ ngày 12/03 với, số tiền nó k khớp với bảng theo dõi chứng khoán nhỉ? Ngày 17,19 mình có bán chứng khoán nhưng trên sổ phụ ngân hàng lại không thể hiện, và còn bù trừ từ tài khoản phụ sang tài khoản chính là sao nhỉ ? sổ phụ ngân hàng của mình như hình :

1. Ngày 07/03 thì phí và giá trị mua tách riêng, nhưng từ ngày 10/03 thì phí và giá trị mua ghi chung .

2. Bên ngân hàng bảo vài bữa nữa nó sẽ xuất hóa đơn phí giao dịch ngày 31/03 là 42 tr .

3. Bảng theo dõi chứng khoán của mình :

 

[thanhdungnd]

Ðề: Cần chỉ cách hạch toán phát sinh từ đầu tư chứng khoán

Theo minh thì phần phát sinh nợ của ngân hàng ghi là:
Nợ tk 1111:11.963.829.000
Có tk 1121: 11.963.829.000
còn phần phát sinh có của ngân hàng ghi là:
Nợ tk 1121:5.000.000.000đ
Có tk 131:5.000.000.000đ

 

[leeangiang]

Ðề: Cần chỉ cách hạch toán phát sinh từ đầu tư chứng khoán

Theo minh thì phần phát sinh nợ của ngân hàng ghi là:
Nợ tk 1111:11.963.829.000
Có tk 1121: 11.963.829.000
còn phần phát sinh có của ngân hàng ghi là:
Nợ tk 1121:5.000.000.000đ
Có tk 131:5.000.000.000đ

đâu có TK 111 và 131 ở đây bạn ơi .

 

[thanhdungnd]

Ðề: Cần chỉ cách hạch toán phát sinh từ đầu tư chứng khoán

Theo minh thì phần phát sinh nợ (khi mua) của ngân hàng ghi là:
Nợ tk 121:11.963.829.000
Có tk 1121: 11.963.829.000
còn phần phát sinh có (Khi ban) của ngân hàng ghi là:
Nợ tk 1121:5.000.000.000đ
Có tk 121:5.000.000.000đ