Thuế tndn tạm tính

[nguyenthingocchieu]

Mọi người ơi....cho em hỏi là....công ty em làm bên môi gới nhà đất..trong quý này không có doanh thu vậy cái mục chi phí phát sinh em llamf sao>>???. mong mọi người giúp e với ạ..e mới vô làm thôi nên chưa rành...!

 

[Habi Nguyen]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Theo mình nghĩ doanh thu = 0, chi phí phát sinh bao nhiêu kê bấy nhiêu, phần lợi nhuận phát sinh trong kỳ thì ghi âm số chi phí, vậy thôi,

 

[sakurashaj]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Không có doanh thu thì quý này cty bạn lỗ. Có sao đâu. Chỉ cần điền phần chi phí thôi. Phần mềm sẽ tự tính ra số lỗ thôi mà.

 

[Beo Dat May Troi]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Doanh thu = 0, lợi nhuận âm, không sao đâu bạn.

 

[thiduongthanh]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

A/chị nào thành thạo kế toán hướng dẫn em làm bảng thuế TNDN tạm tính
Trong bảng TNDN tạm tính mẫu 01A-TNDN
anh chị hướng dẫn em tính ra số tiền thuế tạm nộp quý 1/2014 này ,về số liệu anh chị có thể làm 1 ví dụ nào đó cũng được

Doanh thu = 0, lợi nhuận âm, không sao đâu bạn.

 

[Green0410]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Mọi người ơi....cho em hỏi là....công ty em làm bên môi gới nhà đất..trong quý này không có doanh thu vậy cái mục chi phí phát sinh em llamf sao>>???. mong mọi người giúp e với ạ..e mới vô làm thôi nên chưa rành...!

- Nếu làm theo mậu 01A/TNDN:
Doanh thu (chi tiêu 21): 0
Chi phí phát sinh (chỉ tiêu 22): Chi phí thực tế trong kỳ
Lợi nhuận phát sinh trong kỳ (chỉ tiêu 23): số âm
==> ko nộp thuế
- Nếu theo mẫu 01B/TNDN: thì phải tính thu nhập chịu thuế trên DT của năm trước (đối với những DN năm 2013 có lãi và đang làm theo mẫu 01B/TNDN)

 

[thiduongthanh]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Cty em năm 2013 quyết toán có lãi
bạn có thể lấy ví dụ theo mẫu 01B/TNDN
cho mình tham khảo nhe quá trình bạn làm bạn ghi chi tiết số liệu đó tính như thế nào
Thank ban

- Nếu làm theo mậu 01A/TNDN:
Doanh thu (chi tiêu 21): 0
Chi phí phát sinh (chỉ tiêu 22): Chi phí thực tế trong kỳ
Lợi nhuận phát sinh trong kỳ (chỉ tiêu 23): số âm
==> ko nộp thuế
- Nếu theo mẫu 01B/TNDN: thì phải tính thu nhập chịu thuế trên DT của năm trước (đối với những DN năm 2013 có lãi và đang làm theo mẫu 01B/TNDN)

 

[dung1970qt]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Nếu theo mẫu 01B/TNDN ở chi tiêu 22a ban nhập doanh thu trong quý (nếu thuế suất TNDN 20%) còn doanh nghiệp bạn chịu nhiều mức thuế suất khác thì nhập vào chỉ tiêu 22B hoặc 22C xong ban nhập vào chì tiêu 24 tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu (Ví du: Doanh thu 2013: 1.000.000đ Lợi nhuận trước thuế 2013: 50.000đ vậy ở chỉ tiêu 24 sẽ là: 50.000/1.000.000% = 5 ==> thuế TNDN tạm tính là: 10.000đ

 

[thiduongthanh]

Ðề: Thuế tndn tạm tính

Chỉ tiêu 22a mình nhập doanh thu bán hàng hóa và dịch vụ chưa thuế đúng ko bạn
cty mình áp dụng mức thuế suất là 20%

Nếu theo mẫu 01B/TNDN ở chi tiêu 22a ban nhập doanh thu trong quý (nếu thuế suất TNDN 20%) còn doanh nghiệp bạn chịu nhiều mức thuế suất khác thì nhập vào chỉ tiêu 22B hoặc 22C xong ban nhập vào chì tiêu 24 tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu (Ví du: Doanh thu 2013: 1.000.000đ Lợi nhuận trước thuế 2013: 50.000đ vậy ở chỉ tiêu 24 sẽ là: 50.000/1.000.000% = 5 ==> thuế TNDN tạm tính là: 10.000đ

Bạn cho mình hỏi là chỉ tiêu 22 bảng TNDN tạm tính chi phí phát sinh trong kỳ bao gồm những chi phí nào vậy bạn ha .bạn có thể liệt kê chi tiết cho mình được ko

Chỉ tiêu 22a mình nhập doanh thu bán hàng hóa và dịch vụ chưa thuế đúng ko bạn
cty mình áp dụng mức thuế suất là 20%