Trên BCTC Cả 2 tài khoản 1331 và 3331 đều có số dư ???

[Habi Nguyen]

Công ty mình thuê công ty dịch vụ làm kế toán. khi họ bàn giao BCTC mình thấy trên bảng cân đối tài khoản thì TK 1331 dư Nợ là : 33.030.138, và TK 3331 dư Có là 2.485.319. Như vậy là sao nhỉ? Trên tờ khai thì số thuế còn đuọc khấu trừ chuyển kỳ sau là 33.030.138. Mình thắc mắc tại sao không chuyển hết 3331 vào đẻ khấu trừ nhỉ. Và kế toán làm như vậy là đúng hay sai/?
Mình rất mong nhận được câu trả lời chính xác.
Chân thành cảm ơn các bạn !

 

[hoangtq]

Ðề: Trên BCTC Cả 2 tài khoản 1331 và 3331 đều có số dư ???

Dư có 2.485.319 có thể là do 1 (hoặc 1 vài) tháng trong năm có phát sinh thuế GTGT phải nộp nhưng bên bạn chưa nộp tiền (tính đến ngày 31/12). Bạn kiểm tra lại hết các tờ khai GTGT trong năm xem có đúng không, nếu có tờ khai phát sinh thuế phải nộp mà chưa nộp tiền thì KT họ hạch toán, phản ánh trên sổ sách, BCTC như vậy là đúng bạn ạ

 

[Habi Nguyen]

Ðề: Trên BCTC Cả 2 tài khoản 1331 và 3331 đều có số dư ???

Cảm ơn bạn hoangtq nhé.
Mình thấy đầu năm TK 33311 có số dư Có là : 5.530.774. Phát sinh trong năm Nợ: 127.798.821, phát sinh Có: 124.753.366, rồi dư Có cuối năm là 2.485.319
Còn TK 1331 đầu năm dư Nợ 12.629.265, phát sinh trong năm là Nợ: 148.199.694 , phát sinh Có 127.798.821, Dư Nợ cuối năm là 33.030.138
Trong năm 2013 không có tháng nào mình phát sinh số thuế phải nộp hết
Giờ chẳng lẽ tìm lại hết cả mấy năm trước, mà năm ngoái thuế có kiểm tra mà, nếu còn nợ tiền thuế thì chắc chắn phải nộp rồi.

 

[VoThiThuBa]

Ðề: Trên BCTC Cả 2 tài khoản 1331 và 3331 đều có số dư ???

Nếu bên em có nhập khẩu hàng hóa thì có thể số dư Nơ 1331 là do chưa nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu và có hóa đơn xuất bán nào chưa kê khai không , em xem chi tiêt tài khỏan KT và tờ khai thuế nhé .

 

[Habi Nguyen]

Ðề: Trên BCTC Cả 2 tài khoản 1331 và 3331 đều có số dư ???

Nếu bên em có nhập khẩu hàng hóa thì có thể số dư Nơ 1331 là do chưa nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu và có hóa đơn xuất bán nào chưa kê khai không , em xem chi tiêt tài khỏan KT và tờ khai thuế nhé .

Bên em không có nhập khẩu ạ

 

[namhaidirector]

Ðề: Trên BCTC Cả 2 tài khoản 1331 và 3331 đều có số dư ???

Có làm sao đâu. Dư nợ 2 bên đúng mà
thứ nhất phát sinh thuế 1.000.000 vào tháng 1
tháng 2 mua hàng nhập kho chưa bán thuế gtgt đầu vào 2.000.000 d
trong năm khong phát sinh gì nữa.
cuối năm số thuế phát sinh vẫn chưa đóng
thì BCTC sẽ có số dư cả 2 bên.
thân